As pessoas costumam passar muitos anos de suas vidas economizando para a aposentadoria. Quando chega a hora, muitos aposentados dependem da renda de um plano de previdência, que é uma espécie de fundo de aposentadoria. No caso de uma pessoa morrer antes de esgotar os benefícios da aposentadoria, o dinheiro pode ser distribuído a um beneficiário de pensão. Para selecionar esse destinatário, pode-se considerar uma série de fatores, incluindo a idade da pessoa, sua relação com o aposentado, bem como sua capacidade de administrar o dinheiro com responsabilidade.
As pensões têm diferentes leis que ditam a forma como os ativos devem ser administrados. A supervisão difere com base na regulamentação de um país ou mesmo pelo empregador ou administrador do plano. Embora algumas das vantagens associadas a uma pensão possam ser perdidas em caso de morte de um participante do plano, como benefícios de saúde, é provável que um herdeiro tenha renda assegurada por um período de tempo.
Indivíduos casados tendem a ter menos opções em comparação com uma pessoa solteira. O marido ou a esposa podem ser obrigados a deixar o pagamento para o cônjuge. Se esse parceiro concordar legalmente em ceder os direitos aos benefícios, no entanto, a decisão pode deixar o participante do plano com mais flexibilidade sobre quem nomear como beneficiário da pensão. Além disso, se um parceiro morre antes do membro do plano de pensão, a necessidade de aprovação do cônjuge torna-se irrelevante. Quando tiver a opção, considere nomear um destinatário secundário de benefícios de forma que, se o herdeiro principal falecer, seu dinheiro seja tratado de uma forma que seja aceitável para você.
Se o filho de um aposentado for nomeado beneficiário de pensão, ele ou ela pode não ter direito ao dinheiro antes de atingir a idade mínima. Você pode contratar um administrador para supervisionar e proteger os benefícios até que a criança tenha idade suficiente para as distribuições. Considere também a maturidade de um jovem e a capacidade de administrar grandes somas de dinheiro antes de nomear um beneficiário de pensão.
Quando os fundos de aposentadoria são distribuídos em uma única quantia versus pagamentos mensais, geralmente há implicações fiscais severas. Pode haver maneiras de diminuir a severidade da tributação para quem é nomeado como destinatário. Uma dessas táticas poderia ser adiar as acusações federais. Isso pode ser conseguido atrasando o acesso ao dinheiro, em vez de direcionar os benefícios para uma conta individual de aposentadoria separada, por exemplo. Antes de nomear um beneficiário de pensão, você pode querer considerar a natureza responsável do beneficiário pretendido.