O financiamento da dívida de curto prazo é uma estratégia que se concentra em garantir e alocar recursos que podem ser usados para gerenciar despesas que devem ser liquidadas em menos de um ano civil. O financiamento de dívidas deste tipo frequentemente se concentrará no gerenciamento das despesas envolvidas com a operação diária da empresa, incluindo essas despesas a necessidade de cumprir a folha de pagamento semanal, quinzenal ou mensal, aquisição de materiais usados na fabricação de bens e serviços , e até mesmo comprando e pagando por material de escritório. O financiamento de dívidas de curto prazo pode ser realizado de várias maneiras, incluindo utilizando uma linha de crédito comercial, contabilizando as contas a receber da empresa ou até mesmo obtendo um empréstimo comercial de curto prazo de um banco ou outro tipo de credor.
O objetivo do financiamento da dívida de curto prazo é cobrir as despesas necessárias incorridas durante a operação do negócio no dia a dia. Embora uma parte desse tipo de dívida seja compensada pelo fluxo de caixa das vendas e investimentos feitos pela empresa, às vezes é necessário utilizar opções adicionais para administrar a dívida em tempo hábil. Geralmente, um dos objetivos do financiamento de dívidas de curto prazo é manter o valor dos juros e multas acumulados sobre essas dívidas o mais baixo possível, um movimento que, em última análise, significa menos estresse no fluxo de caixa do negócio.
Um método comum de financiamento de dívida de curto prazo é o uso de uma linha de crédito comercial com uma instituição financeira local. Essa abordagem torna possível usar essa linha de crédito para liquidar despesas de curto prazo antes que elas comecem a acumular juros ou multas. Na melhor das hipóteses, uma empresa pode então pagar o saldo do crédito usando o fluxo de caixa das contas a receber para liquidar esse saldo antes do início do próximo período de faturamento, um movimento que limita ainda mais quaisquer juros acumulados sobre a dívida.
Quando uma linha de crédito comercial não é viável, trabalhar com uma empresa de factoring para receber um adiantamento sobre as contas a receber atuais às vezes é uma boa jogada. As empresas de factoring avaliam os recebíveis e, em seguida, emitem um adiantamento ao cliente que costuma ficar entre 80% e 90% do valor de face dessas faturas. Os clientes remetem os pagamentos dessas faturas diretamente para a empresa de factoring, que rastreia os recebimentos e os credita na conta da empresa. Quando o lote de faturas é pago integralmente, a empresa de factoring fornece o restante do valor de face dessas faturas para a empresa, menos uma pequena porcentagem pelo serviço. Essa abordagem permite que a empresa use as receitas de amanhã para gerenciar as despesas hoje.
Uma terceira opção com financiamento de dívida de curto prazo é obter um empréstimo comercial de um banco ou outro credor. Essa abordagem normalmente exige um empréstimo de curto prazo de menos de um ano, com o empréstimo pago em parcelas mensais durante esse período. Essa abordagem funciona muito bem para qualquer empresa que experimente sazonalidade consistente com a venda de seus produtos e serviços. O produto do empréstimo pode ser depositado em uma conta remunerada e usado para cobrir despesas durante os períodos mais lentos. Durante as temporadas em que resultam maiores volumes de vendas, o saldo do empréstimo pode ser liquidado. Supondo que a taxa de juros do empréstimo seja menor do que os juros e multas que seriam incorridos por atrasos nos pagamentos dessas despesas do dia a dia, esse arranjo pode economizar muito dinheiro para a empresa.