Transferência de riqueza é um termo usado para descrever a transferência de dinheiro de um indivíduo para outro, normalmente após ou em antecipação à morte da pessoa cuja riqueza está sendo distribuída. Muitas pessoas com fundos significativos começam a planejar a transferência de riqueza muito antes de morrer, porque a distribuição de riqueza está frequentemente sujeita a impostos complexos que podem ser evitados começando cedo. Pessoas sem muitos ativos financeiros ainda devem procurar alguma forma de planejamento para distribuir riqueza após a morte. A melhor maneira de planejar de forma eficiente e correta a transferência de patrimônio é reunir-se com um profissional da área relevante que possa avaliar o total de seus ativos e propor uma estratégia que libere adequadamente esses ativos nas mãos de terceiros.
Uma variedade de instituições financeiras está disponível para facilitar a transferência de riqueza, mas um bom lugar para começar é trabalhar com um consultor financeiro. Ao analisar a transferência de riqueza, pode haver uma série de termos confusos e pode ser difícil começar ou mesmo entender o que está sendo oferecido. No mínimo, um consultor financeiro e um advogado provavelmente serão necessários para criar planos legais e operacionais para transferência de riqueza.
Algumas pessoas preferem cuidar de uma quantidade significativa de doações antes da morte. Distribuir riqueza pagando pela educação de descendentes, pagando por cuidados médicos ou uma série de outras estratégias de doação monetária pode reduzir a quantidade de riqueza perdida em impostos. Só porque o dinheiro é transferido entre cônjuges ou descendentes não significa necessariamente que seja isento de impostos, mas existem maneiras de planejar estrategicamente a doação para minimizar o valor dos impostos pagos. As leis sobre impostos de propriedade ou herança variam por região e devem ser investigadas minuciosamente para evitar problemas jurídicos.
Muitas pessoas doam dinheiro e outros bens não apenas para familiares e amigos, mas também para instituições. É possível distribuir riqueza para fundações de caridade, escolas e outros grupos. Freqüentemente, presentes para escolas e bibliotecas podem ser restritos de forma que o dinheiro só possa ser usado de uma maneira específica. Em muitos casos, dar um presente dessa maneira resulta em reconhecimento social; portanto, algumas pessoas optam por dar esses presentes antes da morte.
A transferência de riqueza não consiste apenas em dar o dinheiro que se tem em contas bancárias. Os beneficiários de seguro de vida, planos de aposentadoria e outros ativos também recebem dinheiro que deve ser planejado. Pode-se designar em um testamento para quem irão itens como casas, carros e bens materiais. A totalidade do que constitui a riqueza de uma pessoa deve ser contabilizada antes da morte.