O rácio da dívida total é uma medida das dívidas totais em comparação com os ativos totais. Ele pode ser usado em muitos campos diferentes, incluindo para medir dívidas financeiras pessoais e dívidas de uma empresa. Embora o rácio da dívida total possa ser informativo, nem sempre fornece uma previsão definitiva das perspectivas de uma situação empresarial ou financeira pessoal.
Para encontrar o índice da dívida total, é necessário somar a dívida total e dividi-la pela receita bruta de um determinado período. Se uma pessoa tem $ 40,000 dólares americanos (USD) em dívida e atualmente ganha $ 20,000 dólares americanos por ano, seu índice de dívida total seria de 2: 1, o que às vezes é explicado como tendo dois dólares de dívida para cada dólar de ativos. Uma empresa com dívidas de $ 50,000 dólares e uma receita de $ 200,000 dólares no ano passado teria um índice de dívida total de 1:25, ou $ 25 em ativos para cada dólar de dívida.
Às vezes é excessivamente simplista dizer que uma pessoa ou empresa com mais ativos do que dívidas está com boa saúde financeira, enquanto outra com mais dívidas do que ativos está com saúde ruim. Muitas dívidas, como empréstimos estudantis ou hipotecas, são dívidas de longo prazo que devem ser pagas ao longo de muitos anos ou mesmo décadas. Uma alta relação dívida total / ativo torna-se um problema apenas se o devedor não obtiver renda suficiente para saldar as dívidas em um cronograma acordado. Uma pessoa com $ 100,000 dólares em renda anual e $ 200,000 em dívidas de empréstimos estudantis pode parecer estar em sérios problemas financeiros, mas na verdade pode estar em uma excelente posição para fazer seu pagamento mensal, reduzindo assim lentamente o índice de dívida ao longo do tempo.
Uma alta relação dívida total / ativo pode causar problemas ao tentar tomar mais dinheiro emprestado, uma vez que os credores precisam estar razoavelmente seguros de que uma pessoa pode pagar o empréstimo sem problemas. Alguém com dívidas elevadas de empréstimos estudantis, por exemplo, pode ter dificuldade em obter um empréstimo para casa, mesmo que ganhe dinheiro suficiente para cobrir os pagamentos da hipoteca e do empréstimo estudantil. Os bancos e instituições de crédito geralmente querem ter certeza de que menos de 40% da renda mensal ou anual de uma pessoa vai para o pagamento de dívidas; isso significa que, mesmo que os mutuários se sintam confortáveis em pagar 60% de sua receita anual com dívidas, os bancos podem considerá-los muito arriscados para emprestar dinheiro devido ao alto índice de endividamento total.
A dívida total às vezes é usada em investimentos para determinar o nível de risco de um negócio. Uma empresa com um alto índice de endividamento total está teoricamente em risco de falência, uma vez que não possui ativos suficientes para pagar todas as dívidas de uma vez. A maioria das empresas, no entanto, carrega consigo dívidas consideráveis, de modo que o risco de investimento também considera questões relacionadas, como lucratividade e previsão de mercado. Uma empresa com ativos muito acima da dívida ainda pode falir se seu produto sair de moda repentinamente, enquanto uma empresa com um índice de endividamento total alto pode ainda ser extremamente lucrativa, desde que possam fazer seus pagamentos e permanecer competitivos no mercado. Como nas finanças pessoais, o índice de endividamento total de uma empresa é realmente apenas uma peça do quebra-cabeça financeiro, em vez de uma descrição definitiva do sucesso da empresa.
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