Um rollover 403b é a transferência de dinheiro de uma conta de aposentadoria 403b para outro plano de aposentadoria, como uma conta de aposentadoria individual (IRA) ou conta 401k. Isso normalmente é realizado sem exigir que o indivíduo titular do plano de aposentadoria pague impostos sobre o dinheiro transferido. O dinheiro pode então continuar a crescer por meio da orientação da empresa que administra o novo plano de aposentadoria.
Um 403b é um plano de aposentadoria disponível para professores e outros funcionários de organizações educacionais e sem fins lucrativos nos Estados Unidos. Os funcionários que optam por participar de um plano 403b geralmente têm uma certa porcentagem de seus salários colocados no plano. Esse dinheiro é removido antes da dedução de impostos da receita. O dinheiro armazenado no 403b é então tributado quando é retirado, o que geralmente ocorre quando um funcionário se aposenta.
Esse tipo de plano de aposentadoria foi estabelecido pelo governo federal dos Estados Unidos. O nome é derivado da seção do código tributário que define seus parâmetros e operação. Um plano de aposentadoria semelhante para indivíduos que trabalham em uma organização tradicional com fins lucrativos é conhecido como 401k.
Um IRA é normalmente administrado por bancos ou empresas de investimento. Por meio de um, um indivíduo pode investir qualquer parte de sua renda na conta, que não é tributada até que seja sacada – novamente, geralmente na aposentadoria. Esse dinheiro pode ser colocado em uma ação individual, um grupo de ações, títulos ou uma variedade de outros veículos de investimento.
Ao fazer a transição de dinheiro durante um rollover de 403b, o titular da conta pode escolher transferir todo ou parte do dinheiro acumulado. Se o indivíduo ainda não atingiu a idade de aposentadoria, uma penalidade de imposto pode ser associada a quaisquer fundos que ele decidir manter, em vez de reinvestir. Para verificar os requisitos de idade de aposentadoria, os cidadãos dos EUA devem consultar o Internal Revenue Service.
O rollover do 403b deve ser concluído dentro de 60 dias após o dinheiro ser liberado do plano de aposentadoria. Isso pode ser realizado eletronicamente ou por meio de um cheque físico entregue em mãos pelo requerente à nova instituição financeira. Se a rolagem não for concluída dentro do prazo estipulado, uma penalidade de imposto é normalmente avaliada.
Se o titular da conta decidir que o rollover 403b seja entregue na forma de um cheque físico real, 20% do valor total geralmente será retido pelo administrador do plano. Essa porcentagem retida é então normalmente paga pelo titular da conta, do próprio bolso, para a nova conta. Depois de depositado 100% do cheque, os 20% retidos são devolvidos ao titular da conta. Por esse motivo, a maioria dos indivíduos tem seu dinheiro 403b transferido diretamente para a nova conta de aposentadoria pelo administrador do plano. Para que o valor total seja transferido sem impostos no momento da rolagem, 100% dele deve ser depositado em um novo plano de aposentadoria.
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