Um saque de anuidade é um tipo de transação financeira que envolve a escolha de receber o valor total da anuidade em um montante fixo em vez de em uma série de pagamentos durante um período de tempo. Essa abordagem às vezes é usada com assentamentos estruturados, uma herança, pagamentos de uma apólice de seguro ou mesmo com o processo de retirada de todos os rendimentos de um plano de aposentadoria de uma só vez. Embora esse tipo de transação possa ser viável em certas situações, fazer um saque de anuidade pode apresentar algumas dificuldades, especialmente em termos de tributação.
Um dos principais benefícios de uma anuidade é a capacidade de desfrutar de um fluxo constante de renda durante um período de tempo. Normalmente, os ativos subjacentes à anuidade continuam a gerar receita que ajuda a abastecer esse fluxo de receita. Desde que esses ativos tenham um bom desempenho, o investimento na anuidade provavelmente será seguro e permitirá que o destinatário ou beneficiário receba esses benefícios por vários anos. Caso esses ativos percam valor repentinamente e ameacem prejudicar o fluxo de receita, a escolha de um saque de anuidade pode ser uma solução lógica, uma vez que os rendimentos do saque podem ser colocados em algum outro tipo de plano que mostra mais promessa de gerar uma renda contínua .
Existem outras situações que podem desencadear a necessidade de considerar um saque de anuidade. Dificuldades financeiras por parte do destinatário podem exigir a liquidação de alguns ativos, incluindo um programa de anuidade. Embora esse método elimine uma fonte de receita futura, a medida pode ser necessária para atender às necessidades imediatas que não podem ser gerenciadas de outra maneira. Normalmente, os consultores financeiros incentivam os indivíduos a explorar todas as outras opções para gerenciar dívidas urgentes antes de liquidar uma anuidade em dinheiro.
Junto com a eliminação de uma fonte de renda futura, o saque da anuidade também pode apresentar alguns problemas potenciais que devem ser considerados antes que o saque seja iniciado. A responsabilidade fiscal é um exemplo. Antes de escolher sacar uma anuidade, é importante determinar o que esse pagamento de montante fixo faria em termos de afetar os impostos devidos para o período fiscal atual. Em alguns casos, a estratégia moveria efetivamente o destinatário para uma faixa tributária mais alta, criando uma dívida tributária maior. Muitas vezes, isso pode ser evitado organizando-se para reinvestir o pagamento em outro plano que permita o diferimento dos impostos até que os saques sejam feitos.