Quais s?o as etapas para a reconcilia??o de pequenos fundos?

Dinheiro insignificante ? uma pequena quantia que uma empresa manter? ? m?o para despesas imateriais. A reconcilia??o de caixa insignificante ? o processo de analisar os recebimentos de despesas com caixa insignificante e comparar o total com o valor original em dinheiro. As etapas geralmente incluem a revis?o de solicita??es individuais de pequenos fundos, analisando os recebimentos do dinheiro gasto, equilibrando o caixa, lan?ando os lan?amentos cont?beis manuais e reabastecendo o dinheiro. O departamento de contabilidade normalmente lida com essas fun??es, embora pequenas empresas possam contar com propriet?rios ou uma secret?ria.

A maioria das empresas exige que os funcion?rios preencham um pequeno documento ou solicitem dinheiro em esp?cie. Isso pode exigir autoriza??o administrativa, para que a empresa evite doar dinheiro para fins n?o comerciais. Isso tamb?m ajuda os contadores a rastrear quem possui fundos de pequeno valor e a acompanhar esses indiv?duos para garantir que o dinheiro n?o seja roubado pelo funcion?rio. A solicita??o de mesada tamb?m retornar? ao contador, juntamente com as sobras de dinheiro e o recibo de compra para a reconcilia??o da mesada.

Os contadores devem analisar cuidadosamente os recibos ao passar pela reconcilia??o de pequenos fundos. Isso permite que os contadores descubram se o dinheiro foi gasto indevidamente ou se os bens adquiridos n?o eram necess?rios pela empresa. O processo b?sico para reconciliar recebimentos individuais ? combinar a solicita??o inicial de fundos com as sobras de dinheiro e recebimentos. Depois de conclu?do, o contador conciliar? todo o dinheiro do caixa.

A reconcilia??o do pequeno caixa envolve pegar o saldo inicial da caixa e subtrair as despesas totais com base nos recebimentos devolvidos. O contador pode adicionar o dinheiro atualmente na caixa e compar?-lo com o valor calculado. Se os n?meros corresponderem, a reconcilia??o do caixa pequeno ser? conclu?da. As diferen?as podem exigir que o contador encontre o erro e descubra se o dinheiro ? maior ou menor que o valor calculado. As empresas podem n?o ver essas diferen?as como materiais, resultando em uma reconcilia??o incompleta.

Ap?s a conclus?o do processo de correspond?ncia de recibos, o contador criar? um lan?amento cont?bil manual para lan?ar as despesas no raz?o cont?bil. As grandes organiza??es podem lan?ar o valor em uma conta de despesas diversas. As pequenas empresas podem desejar separar essas despesas para que n?o tenham grandes contas de despesas diversas. Uma vez publicado, o contador apresentar? uma solicita??o para reabastecer os fundos de pequeno valor. Isso geralmente envolve o envio de uma solicita??o de cheque ao departamento de contas a pagar, solicitando autoriza??o do propriet?rio ou gerente e descontando o cheque no banco da empresa. Os fundos ir?o para a caixa de dinheiro para uso futuro.

Inteligente de ativos.