In finanza, l’interesse è una parte importante della maggior parte delle decisioni di investimento e di prestito. L’interesse è, per molti aspetti, una “commissione di prestito”: è denaro che viene addebitato o pagato in base all’importo totale cumulativo del prestito e viene tipicamente calcolato in due modi. L’interesse semplice è l’interesse calcolato sulla base di una percentuale fissa del capitale e rimane costante per tutta la durata dell’investimento. Anche l’interesse composto si basa su una percentuale del principio, ma poi viene aggiunto esso stesso al principio, in modo che il principio – e l’importo degli interessi dovuti su di esso – cresca con ogni nuovo periodo di interesse. Mentre l’interesse semplice e l’interesse composto possono sembrare simili in superficie, nel tempo producono risultati molto diversi.
Il principio di base dell’interesse semplice è che il tasso di interesse rimane costante e i pagamenti dovuti sono prevedibili e fissi. Ad esempio, se una persona stipula un prestito personale di due anni di $ 100 dollari USA (USD) basato su un tasso di interesse semplice del 10% annuo, il suo interesse dovuto sarà di $ 10 USD all’anno, per un debito totale di $ 120 USD. La formula per calcolare l’interesse semplice è I=PRT, dove “I” è l’interesse totale; “P” è il principio; “R” è il tasso di interesse, in forma decimale; e “T” è la durata totale del prestito, in anni.
Se lo stesso prestito fosse stato assoggettato ad un tasso di interesse composto, tuttavia, l’importo totale dovuto sarebbe stato leggermente superiore. L’interesse semplice e il tasso di interesse composto utilizzano entrambi il principio come base del calcolo, ma in uno scenario composto tale principio cresce con ogni pagamento di interessi. Ciò significa che dopo il primo anno, il principio nell’esempio non sarebbe più $ 100 USD, ma piuttosto $ 110 USD. L’interesse del 10% per il secondo anno verrebbe calcolato su tale importo, il che significherebbe che l’importo finale dovuto sarebbe di $ 121 USD.
L’interesse composto è calcolato con la formula S=P(1+R/N)NT, dove “S” è il valore futuro dell’investimento; “P” è il principio originario; “R” è il tasso di interesse, in forma decimale; “N” è il numero di volte all’anno in cui gli interessi vengono composti; e “T” è la durata totale del prestito, in anni. Negli scenari di interesse composto, il tasso di composto è molto importante. Alcuni prestiti, come quello dell’esempio, sono capitalizzati su base annua. Altri usano un interesse composto mensile o anche uno schema di interesse composto giornaliero. Nel tempo e con maggiori quantità di denaro, l’interesse semplice e l’interesse composto possono produrre risultati molto diversi.
L’interesse semplice e l’interesse composto possono essere desiderabili in circostanze diverse, sebbene l’interesse composto, nel bene e nel male, sia il calcolo dell’interesse più frequentemente utilizzato dalle banche e dalle istituzioni finanziarie. L’interesse composto in genere favorisce il prestatore, poiché è dovuto più denaro alla fine del periodo di prestito. La maggior parte delle società di carte di credito estendono il credito su uno schema di capitalizzazione continua, in cui gli interessi vengono calcolati e dovuti sull’importo totale dell’estratto conto ogni mese o anno. Ciò può rendere il pagamento dell’importo totale più difficile, più costoso e più tempestivo per molti mutuatari.
Gli utenti di carte di credito generalmente non hanno scelta quando si tratta di scegliere tra interesse semplice e interesse composto. In molti modi, l’interesse composto è ciò che rende possibile l’estensione del credito per molte società di carte di credito. Tuttavia, i consumatori possono avere più voce in capitolo quando si tratta di altri investimenti e transazioni finanziarie. La scelta non è sempre così diretta come una selezione tra interesse semplice e interesse composto, ma le banche e altri istituti di credito a volte offrono ai mutuatari una certa flessibilità quando si tratta di negoziare i tassi, la frequenza e il sistema di calcolo degli interessi. Banche e istituzioni diverse offrono tassi di interesse diversi, spesso in competizione, il che rende in molti casi la ricerca redditizia.
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