A gestão de caixa significa essencialmente lidar com o caixa de uma organização para que seu uso agregue mais valor ao negócio. Isso pode significar planejar para manter a quantidade certa de dinheiro em mãos, bem como fazer planos para o dinheiro que a empresa não precisa ter disponível para as operações comerciais. Os gerentes de caixa planejam, protegem e investem ativos de caixa. As partes básicas do planejamento para uma gestão de caixa eficiente incluem saber quanto dinheiro deve estar disponível, lidar com transações em dinheiro de maneira eficiente e investir qualquer caixa excedente em títulos que irão aumentar o valor do dinheiro da empresa.
O gerenciamento de caixa envolve o gerenciamento da liquidez, ou ativos de caixa, disponíveis para a empresa. Quando o gerenciamento de caixa é executado de maneira adequada, a empresa tem o dinheiro de que precisa para conduzir os negócios diários e contabilizar despesas inesperadas, ao mesmo tempo que ganha dinheiro para investir com o caixa extra. A má gestão de caixa pode fazer com que a empresa fique aquém do dinheiro de que necessita para conduzir os negócios. Também pode colocar uma empresa em risco de perda de dinheiro, como roubo ou apropriação indébita.
A entrada de caixa lida com dinheiro trazido para uma organização. Pode ser no ponto de venda de um estabelecimento varejista ou por meio de um sistema de check-out online que permite ao usuário efetuar o pagamento eletronicamente. O gerenciamento da entrada de caixa envolve o rastreamento de quanto dinheiro a empresa espera receber em comparação com a entrada de caixa que ela realmente recebe e a elaboração de sistemas para evitar perdas durante o processo de entrada de caixa. As perdas que acontecem durante a entrada de dinheiro podem incluir erros contábeis, descontos em mercadorias ou roubo.
Gerenciar a saída de dinheiro significa lidar com o dinheiro que sai de uma organização. Isso pode incluir o pagamento de funcionários e custos operacionais. Esses custos também podem incluir custos de manutenção, contas de luz e compra de propriedades. A propriedade que uma empresa pode comprar inclui terrenos, edifícios e equipamentos necessários para conduzir os negócios. Se não houver dinheiro disponível para pagar as contas, a empresa pode sofrer interrupções de produção ou penalidades financeiras devido ao atraso nas contas.
O dinheiro pode ser uma ferramenta para ajudar uma organização a ter sucesso, mas tem um custo. Lidar com notas físicas do tesouro porque o dinheiro requer armazenamento. Gerenciar dinheiro eletronicamente requer sistemas de computador, software e, muitas vezes, organizações bancárias. Uma vez que o dinheiro tem um custo de manutenção, os profissionais de gestão de dinheiro muitas vezes compensam esse custo investindo dinheiro extra em títulos que irão aumentar o investimento da organização. Os investimentos usados na gestão de caixa podem ser propriedades e bens físicos, mas na maioria das vezes envolvem investimentos comuns, como ações e títulos.