Également appelée prime assujettie ou prime sous-jacente, une prime de base est le montant de la prime d’une police d’assurance utilisé pour déterminer le montant de la prime de réassurance qui s’applique à la couverture. Ce type de prime est utile pour calculer la prime totale impliquée lorsqu’un assureur choisit de réassurer les polices souscrites auprès des clients, transmettant effectivement le risque associé à ces polices à un autre assureur tout en conservant la responsabilité ultime de ces polices. Étant donné que de nombreuses compagnies d’assurance travaillent régulièrement avec des fournisseurs de réassurance pour minimiser leurs risques, le calcul correct de la prime de base est une tâche très importante.
Le processus de calcul d’une prime de base implique généralement d’identifier la prime facturée au client pour la couverture d’assurance, puis de tenir compte de ce que l’on appelle le facteur de tarification. Le facteur de tarification variera en fonction du type d’assurance impliqué ainsi que d’éléments qui ont également eu un impact sur l’obtention de la prime payée par le client, tels que l’emplacement, l’âge de l’assuré et d’autres détails pertinents. Après avoir évalué le degré de risque associé à la demande de réassurance, la compagnie de réassurance peut fournir un devis à son client.
Si le devis obtenu en identifiant la prime de base et les facteurs connexes est acceptable, les deux fournisseurs concluent un accord qui permet essentiellement à l’assureur d’origine de continuer à interagir avec la partie couverte et de rester responsable des engagements trouvés dans le contrat d’assurance. Ce qui changera, c’est que la société de réassurance paiera toutes les réclamations faites et approuvées liées à ces polices couvertes. Dans le cas où la compagnie de réassurance ferait défaut d’une manière ou d’une autre, l’assureur d’origine reste responsable envers la partie couverte et devra régler les réclamations directement.
La réassurance étant un moyen viable de réduire les risques associés à un certain nombre de types de polices d’assurance, la plupart des prestataires ont mis en place des lignes directrices pour évaluer la prime de base. Tant les polices individuelles que les polices de groupe peuvent être réassurées, en fonction du niveau de risque que la compagnie de réassurance est disposée à assumer en échange d’une certaine prime mensuelle ou annuelle. Étant donné que les primes de tout type sont sujettes à révision de temps à autre, il est toujours possible que la prime de base augmente ou diminue lorsqu’il est temps de renouveler le contrat pour une autre durée, une pratique qui aide la compagnie de réassurance à maintenir le risque dans paramètres acceptables.