Die Kontoanalyse ist eine detaillierte Übersicht, die eine Bank ihren Geschäftskunden zur Verfügung stellt und Auskunft über die Leistungen gibt, die die Bank für das Unternehmen im Laufe eines Abrechnungszeitraums erbracht hat. Es könnte mit den persönlichen Auszügen verglichen werden, die Banken ihren Privatkunden schicken, um sie mit allen von der Bank erfassten Kontobewegungen vertraut zu machen. In der Regel wird einmal im Monat eine Kontoanalyse versandt, in der Regel zu einem festgelegten Datum, damit Banken und Kunden einen einheitlichen Abrechnungszeitraum für die Verfolgung der Finanzaktivitäten verwenden können.
In einer Kontoanalyse gibt die Bank Auskunft über alle Transaktionen mit einem oder mehreren Geschäftskonten, einschließlich Abhebungen, Überweisungen, einbezahlten Schecks und Einzahlungen. Ausstehende Schecks werden ebenso wie Kontostände, im Laufe des Monats anfallende Gebühren und andere für den Kunden relevante oder wichtige Informationen vermerkt. Die Kontenanalyse kann auch einen Überblick mit Informationen über durchschnittliche Salden und Finanzaktivitäten während der Abrechnungsperiode geben.
Diese Erklärung wird von einem Buchhalter oder einer Person, die für die Führung von Finanzunterlagen verantwortlich ist, sorgfältig geprüft. Die Informationen werden überprüft, um zu bestätigen, dass sie mit internen Aufzeichnungen übereinstimmen, und alle Abweichungen werden vermerkt, damit sie hinterfragt und behoben werden können. Darüber hinaus werden Gebühren und Gebühren als Buchhaltungseinträge erfasst, damit das Unternehmen seine Aufzeichnungen auf dem neuesten Stand halten kann. Wenn Gebühren aufgrund von Problemen wie von Gläubigern ausgestellten Schecks anfallen, kann das Unternehmen die Informationen aus der Kontoanalyse verwenden, um eine Rechnung an den Kunden zu erstellen, um die Gebühren zu kompensieren.
Die Beschreibung wird nach Prüfung abgelegt, damit bei Bedarf erneut darauf verwiesen werden kann. Werden Probleme oder Abweichungen festgestellt, werden diese mit der Bank besprochen. Manchmal machen Banken Fehler wie das zweimalige Abziehen eines Schecks oder ein Buchhalter protokolliert eine Aktivität nicht und ist verwirrt, wenn sie auf dem Kontoauszug auftaucht. Banken haben in der Regel Personal, das sich auf die Betreuung ihrer gewerblichen Kunden konzentriert, damit diese Angelegenheiten schnell geklärt werden können.
Der Begriff „Kontenanalyse“ wird auch in der Kostenrechnung verwendet, um Konten zu überprüfen, Ausgaben als variabel oder fix zu klassifizieren und diese dann zu analysieren. Diese Informationen werden für eine Vielzahl von Zwecken verwendet, da Personen für Geschäftsaktivitäten verantwortlich sind und nach Wegen suchen, ein Geschäft effizienter und effektiver zu führen. Ein Kostenbuchhalter führt normalerweise eine Kontenanalyse durch und der Prozess kann sehr komplex werden.