Considerando il numero di assegni emessi ogni giorno in tutto il mondo, a volte è facile dimenticare che ognuno è uno strumento finanziario giuridicamente vincolante. Un assegno cartaceo o elettronico funge da segno di buona fede tra le parti, sulla base della fiducia che esiste un importo equivalente di denaro in un conto bancario legittimo. Ogni volta che tale fiducia viene violata, il risultato è noto come check fraud. Check fraud copre una serie di pratiche illegali e/o ingannevoli, dalla contraffazione al kitesurf all’appropriazione indebita.
La forma più visibile di frode sugli assegni deriva da assegni scritti su conti con fondi insufficienti. Il proprietario di un negozio può accettare un assegno da un cliente per servizi o beni, solo per scoprire che l’assegno non è stato onorato dalla banca a causa di fondi insufficienti. A volte il problema è solo una svista, e talvolta l’autore dell’assegno è pienamente consapevole che l’assegno non era valido al momento dell’acquisto. Questo schema di frode sugli assegni costa al proprietario del negozio il valore originale della merce, più eventuali commissioni aggiuntive addebitate dalla banca. Lo stesso individuo può continuare a scrivere assegni non validi in altre aree fino a quando non viene arrestato. Non è insolito che le forze dell’ordine locali concedano ai trasgressori l’opportunità di fare i conti con assegni sbagliati prima che vengano effettuati arresti per frode sugli assegni.
Un’altra forma di frode sugli assegni è chiamata check kiting o check floating. Alcuni criminali apriranno due conti correnti o conti di risparmio separati, quindi scriveranno assegni fraudolenti a venditori o individui locali. Mentre questi assegni vengono elaborati dalla banca, i criminali trasferiranno fondi tra i due conti per gonfiare temporaneamente i saldi. Prima dei recenti progressi nell’e-banking, ci sarebbe stato generalmente un breve ritardo tra la ricezione di un assegno e l’elaborazione effettiva. Questo “tempo di fluttuazione” ha permesso ai criminali di avere abbastanza tempo per mantenere redditizio ogni conto fino a quando gli assegni non hanno cancellato la loro banca. Le moderne pratiche bancarie, tuttavia, hanno reso questa forma di frode sugli assegni molto più difficile da commettere. La quantità di tempo trascorso tra la ricezione e la presentazione è stata ridotta in modo significativo.
Una forma di frode sugli assegni simile alla truffa sui fondi insufficienti è chiamata paperhanging. Il paperhanging comporta l’uso deliberato di un conto chiuso per scrivere assegni fraudolenti. L’autore dell’assegno sa che il conto è chiuso, altrimenti utilizzerà assegni rubati dal conto chiuso di qualcun altro. Gli assegni non sono stati alterati fisicamente, ma le informazioni sull’account non sono più valide. I criminali che commettono frodi con assegni sospesi sono generalmente ostacolati da un numero fisso di assegni, il che significa che spesso acquistano biglietti di grandi dimensioni e lasciano l’area prima di essere scoperti. Molti vengono catturati dopo aver tentato di riordinare gli assegni sui conti chiusi.
Esistono altre forme di frode sugli assegni che comportano l’alterazione fisica dell’assegno cartaceo stesso. Alcuni dipendenti senza scrupoli possono falsificare una firma autorizzata su assegni paga fasulli o altri conti aziendali, ad esempio. Un ladro può tentare di incassare un assegno rubato falsificando la firma della vittima. Alcuni destinatari di un assegno legittimo possono modificare l’importo aggiungendo zeri o riscrivendo completamente l’importo. Un’altra forma di frode sugli assegni fisici prevede l’uso di sostanze chimiche per rimuovere l’inchiostro originale, che consente al criminale di riscrivere l’intero assegno. Altri possono utilizzare fotocopiatrici a colori di fascia alta per duplicare un libro paga rubato o un assegno personale. Tuttavia, l’uso di inchiostri magnetici sugli assegni legittimi ha ostacolato l’uso diffuso di assegni fotocopiati. Gli esperti suggeriscono anche l’uso di penne gel invece delle tradizionali penne a sfera, poiché è più probabile che l’inchiostro all’interno di una penna gel si leghi alle fibre della carta per assegni.
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