L’assicurazione crediti è una protezione assicurativa contro la possibilità che si verifichino eventi che rendano impossibile riscuotere i pagamenti dovuti all’impresa. La maggior parte delle forme di questo tipo di copertura assicurativa sono strutturate per fornire protezione in una serie di situazioni specificate, inclusi danni ai registri dei crediti, bancarotta o inadempienza da parte di un cliente che deve all’azienda una notevole quantità di denaro. Sebbene la copertura possa essere estesa a un’ampia gamma di eventi, è importante notare che il fornitore di assicurazioni non onorerà una richiesta presentata per qualsiasi evento che non sia coperto dai termini e dalle condizioni della polizza assicurativa dei crediti.
È possibile che un’azienda garantisca un’assicurazione sui crediti che copra i crediti dell’azienda o i crediti di una società madre e di eventuali sussidiarie. L’assicurazione dell’intero pool di crediti è talvolta nota come assicurazione multi-acquirente, poiché la copertura è estesa a diverse attività sotto il controllo del cliente. Quando la copertura viene estesa a una singola entità aziendale, a volte viene indicata come assicurazione per l’acquirente chiave.
I termini e le disposizioni della maggior parte dei piani assicurativi dei crediti coprono quelli che sono considerati tipi di rischi ragionevoli. Ad esempio, la maggior parte delle polizze di questo tipo fornirà protezione nel caso in cui i registri dei crediti vengano distrutti in un incendio. In alcuni casi l’assicurazione coprirà non solo il valore dichiarato dei crediti insoluti, ma anche le eventuali spese sostenute in quanto l’impresa si è adoperata per ricreare le scritture contabili. Di conseguenza, l’azienda può continuare a funzionare con una ragionevole efficienza, posticipare i pagamenti ricevuti mentre vengono ricostruiti i registri e, in generale, superare il disastro.
Se un cliente dichiara bancarotta e il debito insoluto non è più esigibile, ci sono buone probabilità che l’assicurazione dei crediti copra tale importo. Spesso, la richiesta deve essere ritardata fino a quando il tribunale fallimentare non abbia stabilito se uno dei beni del cliente può essere venduto per saldare il debito, in tutto o in parte. Una volta che il tribunale ha emesso il verdetto e l’azienda sa quanto del debito rimane in sospeso, è possibile presentare un reclamo per tale importo al fornitore. Supponendo che la richiesta venga approvata, l’azienda riceve un assegno per l’importo dovuto entro un breve periodo di tempo.
L’assicurazione dei crediti è di solito abbastanza conveniente e può coprire una vasta gamma di eventi. In genere, il premio per la copertura aumenterà in modo incrementale se il cliente desidera includere altri possibili eventi che potrebbero influire sulla capacità di incassare parte di tutti i crediti. Poiché vi è una certa variazione tra i livelli di copertura forniti in diversi contratti, è importante leggere i termini e le condizioni di una polizza prima di prendere un impegno.
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