Il Buono di Risparmio è una forma di Buono del Tesoro emesso dal governo degli Stati Uniti. Esistono diversi tipi di obbligazioni attualmente in circolazione, con le obbligazioni della serie EE che sono il solito tipo di obbligazioni estese a un singolo investitore. Sono disponibili anche le obbligazioni di serie I, mentre non viene più emessa un’altra forma di prestito obbligazionario, le obbligazioni di serie HH. Tutti i tipi di buoni di risparmio realizzano un ritorno sull’investimento supponendo che siano detenuti fino alla scadenza.
Le obbligazioni emesse dal governo degli Stati Uniti sono nate per la prima volta nei giorni della prima guerra mondiale. Senza alcun mezzo per ottenere finanziamenti da altri paesi, il governo si è rivolto ai cittadini e ha offerto loro la possibilità di acquistare i cosiddetti titoli Liberty. Quando le obbligazioni iniziarono a maturare dopo la guerra, divenne necessario rifinanziare il debito associato alle obbligazioni.
Nel corso del tempo, l’obbligazione di risparmio è emersa come un modo molto sicuro per creare in modo conservativo un gruzzolo per la pensione. In generale, l’obbligazione della serie EE è ciò a cui le persone pensano quando acquistano le obbligazioni. Queste obbligazioni sono emesse per la metà del valore nominale e scadranno in un lungo periodo di tempo. Per ottenere il miglior rendimento si consiglia di trattenere il vincolo per l’intero trentennio del periodo di maturazione. Da maggio 2005, le nuove emissioni obbligazionarie di serie EE pagano un tasso di interesse fisso, mentre le obbligazioni EE emesse prima di tale data maturano interessi utilizzando una formula diversa.
Insieme al tipo di obbligazioni di serie E, c’è anche la serie I. Questi buoni di risparmio sono emessi al valore nominale intero e offrono un tasso di interesse variabile che è direttamente legato al livello attuale di inflazione. In effetti, questo tasso ha due componenti presenti. C’è un tasso base che è fisso per l’intera vita dell’obbligazione. La seconda componente è un tasso di interesse variabile che viene rivisto semestralmente. Mentre il Dipartimento del Tesoro stabilisce la componente a tasso fisso, l’adeguamento del tasso variabile è calcolato utilizzando l’Indice dei Prezzi al Consumo.
Il governo degli Stati Uniti impone un limite annuale all’acquisto di buoni di risparmio. A partire dal 2008, tale limite è fissato a $ 5,000 in dollari statunitensi, sebbene sia possibile acquistare sia obbligazioni elettroniche che raddoppiare tale cifra. Un buono di risparmio cartaceo può essere acquistato presso una banca locale o una cooperativa di credito. Le obbligazioni elettroniche possono essere acquistate online su un sito protetto istituito dal Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti. Il governo fornisce anche un calcolatore di obbligazioni di risparmio online che le persone possono utilizzare per rivedere il valore attuale delle loro obbligazioni.
Ci sono vantaggi e passività associati all’acquisto di un buono di risparmio. Questo tipo di investimento non comporta quasi alcun rischio, garantendo così al detentore dell’obbligazione di realizzare un rendimento nel tempo. Tuttavia, l’interesse sui buoni di risparmio sarà estremamente ridotto rispetto ad altre opzioni di investimento. Inoltre, solitamente è necessario detenere l’obbligazione per almeno un periodo di cinque anni dopo l’acquisto, al fine di evitare di incorrere in eventuali penali per interessi.
Mentre un’obbligazione di risparmio aumenterà di valore nel corso degli anni, la crescita non è soggetta a imposte fino a quando l’obbligazione non viene rimborsata o fino a quando l’obbligazione raggiunge la piena scadenza dopo trenta anni. Per le persone che preferiscono pagare le tasse sul reddito guadagnato più tardi che ora, l’acquisto di un buono di risparmio ogni anno è una buona opzione. Tuttavia, c’è sempre la possibilità che un numero sufficiente di obbligazioni maturi o venga rimborsato nello stesso anno solare, il che potrebbe comportare un reddito da interessi sufficiente per spostare l’individuo nella fascia fiscale successiva più alta.
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