Un fondo fiduciario educativo un fondo fiduciario istituito con l’unico scopo di fornire finanziamenti per l’istruzione. Il fondo è costituito da una o più persone che depositano una somma di denaro in un trust, dove è gestito da un terzo chiamato trustee per lo scopo educativo specificato. Può assumere la forma di un fondo a beneficio di un singolo individuo, oppure può essere un’organizzazione di beneficenza a beneficio di un gruppo di persone come beneficiari di borse di studio o un istituto di istruzione.
La persona o il gruppo che istituisce il fondo fiduciario educativo è comunemente chiamato concedente, donatore o disponente. Forniscono il denaro o altri beni e stabiliscono lo scopo per cui verrà utilizzato il denaro e qualsiasi altra condizione che deve essere soddisfatta per utilizzare il denaro. L’individuo, il gruppo o la scuola che riceverà denaro dal fondo fiduciario è chiamato beneficiario. Il concedente nomina una persona o più persone per l’incarico di fiduciario, che sovrintende al fondo fiduciario.
Il fiduciario del fondo fiduciario educativo ha diverse importanti responsabilità. È suo compito gestire il fondo fiduciario, considerando il migliore interesse del beneficiario pur garantendo che i desideri del concedente siano soddisfatti. Alcuni dei doveri del fiduciario possono includere l’investimento del denaro per il miglior rendimento possibile, la gestione di altri beni, l’effettuazione di pagamenti al beneficiario e l’assicurazione che tutti i requisiti stabiliti dal concedente per l’utilizzo del fondo siano soddisfatti.
Quando istituito per singolo individuo, viene solitamente costituito un fondo fiduciario educativo con genitori, nonni, altri parenti o amici come concedente. Il beneficiario è solitamente un figlio minorenne. Il fondo fiduciario è gestito per conto del bambino dal fiduciario e il denaro non può essere prelevato dal fondo fiduciario fino a quando il bambino non raggiunge un’età specificata, il più delle volte 18 anni. Una volta che il beneficiario è maggiorenne, il denaro può essere utilizzato per pagare il college, la scuola di specializzazione, la scuola professionale o altri programmi educativi. Le spese pagate dal trust dipendono dalle clausole del concedente, ma in genere possono includere tasse scolastiche, libri, tasse e persino spese di soggiorno.
Quando formato per scopi di beneficenza, un fondo fiduciario educativo molto spesso avvantaggia un gruppo di persone o un’istituzione educativa come un college. Spesso questi trust sono gestiti da gruppi di fiduciari e possono essere finanziati da molti donatori o da un singolo concedente. Alcuni scopi per questo tipo di fiducia includono l’assegnazione di borse di studio a studenti che soddisfano criteri specifici stabiliti dal concedente o la fornitura di materiale didattico come libri e computer a studenti svantaggiati. Un altro esempio potrebbe essere la costruzione o il miglioramento delle strutture scolastiche al fine di fornire una migliore esperienza educativa per gli studenti.
Smart Asset.