In un rapporto fiduciario, una persona, il fiduciario, è incaricata di gestire i bisogni o la proprietà di un’altra persona, il beneficiario. In generale, un fiduciario deve agire nel migliore interesse del beneficiario piuttosto che nell’interesse del fiduciario stesso. La maggior parte dei rapporti fiduciari è caratterizzata da determinati doveri fiduciari. Ad esempio, il fiduciario in genere si impegna a mantenere un alto grado di fiducia, lealtà e veridicità quando agisce per conto del beneficiario.
Una relazione fiduciaria può esistere in una varietà di situazioni diverse. Alcuni dei rapporti fiduciari più comuni vengono creati attraverso una procura, che è semplicemente un documento legale in cui una persona, chiamata principale, autorizza un’altra persona, denominata agente, a prendere determinate decisioni per conto del principale. Nell’offrire consulenza legale, gli avvocati generalmente fungono da fiduciari per i loro clienti. Banchieri, contabili e consulenti finanziari in genere agiscono anche a titolo fiduciario quando investono per conto dei loro clienti o offrono consulenza finanziaria.
Frequentemente vengono stipulati anche rapporti fiduciari d’ufficio tra un fiduciario e un beneficiario. Ad esempio, un tribunale può nominare un nonno, uno zio o un fratello maggiore come tutore di una ragazza i cui genitori sono deceduti o non possono prendersi cura di lei. In questa veste, il tutore funge da fiduciario ed è incaricato di agire nel migliore interesse della ragazza. I tutori possono essere nominati anche per individui mentalmente incapaci o anziani.
Conservatori, esecutori testamentari e rappresentanti del patrimonio personale costituiscono un’altra categoria di fiduciari nominati dal tribunale. Una relazione fiduciaria del conservatore si forma in genere quando un tribunale determina che una persona non è in grado di gestire i propri affari finanziari. Sotto la supervisione del tribunale, il conservatore gestisce la proprietà a beneficio dell’incapace. Gli esecutori testamentari e i rappresentanti del patrimonio personale sono solitamente nominati per amministrare il patrimonio di una persona deceduta. I tribunali nominano spesso avvocati o società fiduciarie per svolgere questo tipo di rapporto fiduciario e sono responsabili dell’inventario dei beni, del pagamento delle bollette e della distribuzione delle proprietà immobiliari.
Un trust è un’entità legale che ruota attorno a un rapporto fiduciario. Quando una persona crea un trust, generalmente nomina un fiduciario per gestire i beni nel trust. In questa veste, il fiduciario funge da fiduciario ed è generalmente incaricato di agire nel migliore interesse dei beneficiari del trust o del fiduciante.
Anche in ambito sanitario si instaurano frequentemente rapporti fiduciari. Ad esempio, un surrogato sanitario può essere nominato per prendere decisioni mediche per conto di una persona che diventa inabile. Questo tipo di rapporto fiduciario viene solitamente creato attraverso un documento chiamato direttiva medica anticipata o procura durevole per l’assistenza sanitaria.