Un tasso di insolvenza è un’espressione del numero di prestiti in un portafoglio con pagamenti con più di tre mesi di ritardo. Un alto tasso di insolvenza suggerisce che i mutuatari hanno difficoltà a rimborsare i loro prestiti. I finanziatori calcolano regolarmente i tassi di insolvenza per determinare la salute generale dei loro portafogli di prestito. Queste informazioni sono incluse nelle informative obbligatorie per legge utilizzate dalle autorità di regolamentazione e dagli investitori per valutare le prestazioni delle istituzioni finanziarie.
Tale tasso è calcolato dividendo il numero di crediti in sofferenza per il numero totale di crediti nel portafoglio crediti. Alcune banche potrebbero calcolarlo in termini di valore, piuttosto che di numero. A volte il calcolo include sia il numero di prestiti che il valore dei prestiti per mettere in prospettiva il tasso di insolvenza. In un semplice esempio, se una banca ha 1,000 prestiti auto e 10 mutuatari sono insolventi, ha un tasso di insolvenza dell’1% sui suoi prestiti auto.
Le banche possono anche calcolare il tasso di insolvenza in base alla demografia. Ciò può fornire informazioni importanti che vengono utilizzate quando si generano prestiti per determinare quali tipi di prestiti e condizioni offrire. I tassi di insolvenza suddivisi per punteggio di credito sono uno strumento comune per i finanziatori. Più alto è il punteggio di credito, più basso tende ad essere il numero di insolvenze in quella categoria, rendendo i mutuatari con punteggi simili meno rischiosi rispetto ai mutuatari con punteggi bassi. Altre informazioni demografiche che possono essere utilizzate per l’analisi statistica includono genere, razza e regione.
I tassi di insolvenza forniscono informazioni importanti. Sono influenzati da una serie di fattori, inclusi tratti specifici dei singoli mutuatari come la mancanza di interesse nel rimborso dei prestiti, nonché fattori esterni come la salute economica generale. Quando l’economia è povera e le persone perdono il lavoro, il costo della vita aumenta e si sviluppano altre pressioni, più prestiti tendono ad andare in default perché le persone non possono permettersi di pagarli o stanno riordinando le loro priorità finanziarie.
Poiché il tasso di insolvenza può essere una misura della salute economica, non è raro che le informazioni sui prestiti in default vengano rese pubbliche. I media possono riportare annunci periodici sui tassi nel contesto di storie su affari ed economia, e queste informazioni vengono utilizzate anche da regolatori e agenzie governative coinvolte nella definizione della politica fiscale. C’è un incentivo a mantenere i tassi di insolvenza il più bassi possibile, perché le insolvenze sui prestiti tendono ad avere un effetto a catena nel settore finanziario che porta a una ridotta disponibilità di credito, fallimenti bancari e altri problemi.
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