Una perdita consequenziale è un tipo di perdita che si verifica quando circostanze al di fuori del controllo del titolare dell’attività rendono impossibile l’utilizzo delle attrezzature o delle proprietà aziendali per condurre le normali operazioni di tale attività. Tipicamente, perdite di questo tipo sono considerate indirette, in quanto possono derivare dal verificarsi di altri eventi che hanno determinato un qualche tipo di danno e che hanno indirettamente impedito al titolare di proseguire la normale attività commerciale. Mentre la maggior parte dei tipi di danni diretti sono coperti da vari tipi di assicurazioni aziendali e immobiliari, i danni indiretti o consequenziali sono generalmente coperti solo da polizze specializzate come l’assicurazione per interruzione di attività.
Diverse situazioni possono portare a danni consequenziali. Un esempio comune potrebbe essere un’interruzione di corrente che ha reso impossibile per un negozio al dettaglio rimanere aperto durante il suo normale orario di apertura. Un impatto indiretto di tale interruzione è che il negozio subisce una perdita di entrate a causa della necessità di chiudere fino a quando l’alimentazione non viene ripristinata e il negozio può riaprire.
Un’altra situazione in cui possono verificarsi danni consequenziali è in caso di violazione del contratto. Qualora un venditore non fornisca beni o servizi secondo le disposizioni dell’accordo contrattuale esistente tra il venditore e il cliente, ciò può a sua volta influire sulla capacità di quel cliente di servire adeguatamente i propri clienti. Ciò porta indirettamente a una perdita di entrate che probabilmente continuerà fino a quando il venditore non consegnerà i prodotti promessi o il cliente non otterrà prodotti simili da un nuovo venditore.
Ci sono anche casi in cui si verifica un qualche tipo di danno diretto che a sua volta innesca un qualche tipo di perdita consequenziale. Un disastro naturale come un’inondazione o un incendio creerebbe una grande quantità di danni alla proprietà. Questo danno diretto sarebbe coperto da un’assicurazione contro le inondazioni o gli incendi, consentendo all’azienda di riparare l’interno e l’esterno dell’edificio o degli edifici danneggiati. L’assicurazione contro i disastri non si estenderebbe al risarcimento dell’imprenditore per le entrate perse durante le riparazioni. Al fine di coprire i danni consequenziali derivanti dalla chiusura temporanea dell’attività, l’assicurazione contro l’interruzione dell’attività consentirebbe al proprietario di presentare un reclamo per l’importo approssimativo del reddito che sarebbe stato generato se il disastro non si fosse mai verificato.
Mentre l’assicurazione per coprire le incidenze di perdite consequenziali può essere alquanto costosa, la copertura può fornire un grande comfort ai proprietari di attività. Sostituendo il reddito perso a causa di un evento al di fuori del controllo dell’azienda, l’azienda è in una posizione migliore per superare le condizioni avverse e andare avanti. Molte aziende scoprono che, anche se la copertura per l’interruzione dell’attività viene utilizzata solo una volta ogni due decenni, un’istanza più che compensa il costo dei premi pagati nel corso degli anni.
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