Se accusato di appropriazione indebita, un sospettato dovrebbe raccogliere tutta la documentazione finanziaria relativa al caso, se possibile. Quando le accuse riguardano una grossa somma di denaro che potrebbe comportare gravi conseguenze, potrebbe essere una buona idea assumere un avvocato difensore specializzato in reati finanziari o colletti bianchi. Lui o lei probabilmente consiglierà all’imputato di fare un elenco di testimoni che potrebbero testimoniare se il caso dovesse andare in tribunale. Un avvocato competente in genere consiglia al cliente di non rilasciare dichiarazioni sul caso al di fuori della sua presenza. Compilare un elenco di altri dipendenti che hanno avuto accesso a fondi e proprietà è un’altra tattica utile.
I documenti forniscono prove fisiche di ciò che è accaduto per gettare sospetti su una persona accusata di appropriazione indebita. Le copie degli estratti conto e delle distinte di versamento possono mostrare esattamente quando i fondi sono stati versati e detratti dai conti bancari. Qualsiasi altro documento finanziario, come estratti conto e ricevute di carte di credito, potrebbe anche essere utile per creare una traccia cartacea dell’attività finanziaria del datore di lavoro.
Altri documenti rilevanti potrebbero includere ordini di acquisto gestiti dall’indagato o da altri dipendenti e documenti che danno all’imputato l’autorizzazione a spendere i soldi del datore di lavoro. Questa prova potrebbe anche mostrare che le transazioni sono state fatte da qualcuno diverso dalla persona accusata di appropriazione indebita. Dovrebbe essere conservata anche qualsiasi prova scritta che dimostri che altri dipendenti hanno avuto accesso a denaro o proprietà, o documenti che potrebbero spiegare discrepanze nei saldi dei conti.
Le prove contro qualcuno accusato di appropriazione indebita possono essere prove circostanziali o fisiche. L’appropriazione indebita è definita come l’utilizzo di fondi o proprietà appartenenti a qualcun altro per guadagno personale. Rappresenta una violazione della fiducia data a una persona per gestire i beni di un’azienda o di un individuo e include l’accesso alle carte di credito. Anche l’abuso di denaro o proprietà di un parente può essere definito appropriazione indebita.
Quando una persona è accusata di appropriazione indebita, è spesso utile chiamare testimoni che possano testimoniare in sua difesa. Questi testimoni potrebbero essere persone che hanno familiarità con i difetti finanziari del sistema contabile di un datore di lavoro e la loro testimonianza potrebbe giovare all’imputato. Altri testimoni potrebbero attestare il carattere e l’onestà dell’imputato. I supervisori di precedenti impieghi, i leader religiosi e altre figure pubbliche di spicco a volte sono buoni testimoni.
Un avvocato difensore capace può lavorare con una persona accusata di appropriazione indebita per elaborare strategie di difesa. L’avvocato potrebbe anche essere in grado di elaborare un patteggiamento che riduca le accuse a reati minori. Nella maggior parte delle regioni, problemi mentali, stress o dipendenza da droghe o alcol non rappresentano valide difese contro l’appropriazione indebita. Un avvocato qualificato in genere esplora le potenziali difese e spiega le opzioni al sospettato.
Le sanzioni per appropriazione indebita variano a seconda della regione, ma comunemente includono la restituzione alla vittima. Le sanzioni si basano solitamente sulla quantità di denaro o proprietà prese senza autorizzazione. Potrebbero essere comminate pene detentive e sanzioni pecuniarie per reati commessi per lungo tempo e che comportano importi ingenti. In alcune zone, le pene sono aumentate se la vittima era anziana o disabile mentale, o se sono stati sottratti fondi pubblici.