Un trust incentivante è un tipo di fondo fiduciario che fornisce supporto ai beneficiari in cambio di quei beneficiari che rispettano le condizioni specifiche messe in atto dal concedente fiduciario. Con questo tipo di accordo, il fiduciario del fondo erogherà fondi ai beneficiari purché onorino i desideri del concedente. Se il beneficiario sceglie di non conformarsi a tali desideri, il sostegno viene interrotto e i beni tenuti sotto controllo per la cura del beneficiario vengono riassegnati ad altri beneficiari.
A volte noto come trust condizionale, un trust incentivante è progettato per motivare i beneficiari a perseguire obiettivi o attività specifici che il concedente considerava nel loro migliore interesse. L’idea è di fare in modo che l’eredità dal trust non limiti o ostacoli il beneficiario nel perseguimento di tali obiettivi o attività. Ad esempio, un genitore può costituire un fondo di incentivazione per un figlio che fornisce esborsi mensili per le spese di soggiorno, con la disposizione che il bambino persegua e completi con successo un corso di laurea presso un’università. Al fine di agevolare il perseguimento dello scopo, il genitore può anche autorizzare il curatore a erogare fondi dal trust per contribuire alle spese scolastiche. Se il bambino completa la laurea e soddisfa i desideri del concedente, le erogazioni mensili continuano e possono eventualmente fornire un supporto finanziario aggiuntivo per altre questioni, come la fornitura di un acconto su una casa.
L’obiettivo di un trust incentivante è quello di provvedere ai propri cari in un modo che li motiva ancora a impegnarsi in attività che il concedente ritiene forniranno loro il massimo grado di felicità e realizzazione. Una vasta gamma di disposizioni può essere inclusa in questo tipo di accordo fiduciario. Il piano può richiedere che il beneficiario sia sposato entro una certa età, persegua un tipo specifico di carriera o persino stabilisca che il beneficiario riceverà un sostegno finanziario fintanto che si prende cura di un fratello o un altro parente con bisogni speciali. Finché le disposizioni non sono vietate dalla legge, è possibile porre qualsiasi tipo di condizione sulla ricezione di fondi da un fondo di incentivazione.
L’ambito dei poteri assegnati al trustee o all’amministratore del fondo di un fondo di incentivazione deve essere in linea con le disposizioni poste ai beneficiari. Ad esempio, se il sostegno finanziario per il beneficiario si basa sul perseguimento di un’istruzione universitaria, il fiduciario deve avere l’autorizzazione a erogare i fondi necessari per pagare le tasse e le tasse universitarie. Al fine di garantire che le disposizioni che disciplinano il sostegno ai beneficiari e la portata dei poteri concessi al trustee siano sincronizzati, lavorare con un avvocato esperto nella creazione di fondi fiduciari renderà più facile progettare il trust e le sue disposizioni in modo efficace, valorizzare le modifiche affinché i desideri del concedente siano onorati.
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