Una filiale bancaria estera si riferisce al tipo di banca che viene aperta in un paese come filiale di una banca già esistente in un altro paese. Solitamente una filiale estera è il prodotto dell’opportunità, perché nasce principalmente dall’esigenza della banca principale o della banca madre di sfruttare determinate caratteristiche legate a questo tipo di attività bancaria. Il principale fattore di distinzione tra una filiale estera e altre banche è il fatto che la base di capitale è maggiore di quella di altre banche simili che sono una controllata della casa madre o della filiale principale.
Quando una filiale estera viene aperta in un altro paese, tale banca dovrà essere vincolata dalle leggi del paese madre e da quelle del nuovo paese. Vale a dire che le leggi e i regolamenti bancari che gestiscono la condotta delle banche nel paese estero saranno altrettanto vincolanti per le operazioni della banca quanto le leggi che guidano le stesse nel paese di origine delle banche. Pertanto, se una banca che ha origine dal Paese A apre una filiale estera nel Paese B, le norme che guidano la condotta delle banche nel Paese B guideranno la banca tanto quanto le normative che guidano la condotta delle banche nel Paese A.
Uno dei motivi principali per la costituzione di una filiale estera di banca è la necessità da parte di una banca che serve l’interesse delle multinazionali di beneficiare di tale associazione attraverso lo stabilimento di filiali nel paese di origine dei clienti multinazionali. Ad esempio, se un società situata in una nazione africana ricca di petrolio ha molti conti importanti da clienti multinazionali che includono Gran Bretagna e Canada, questa banca potrebbe decidere di aprire filiali in questi luoghi al fine di consolidare ulteriormente la sua relazione con tali clienti offrendo più opzioni in la loro gamma di servizi In altre parole, l’apertura di una filiale di banca estera può rappresentare una fonte di vantaggio competitivo e di aumento dei profitti per la banca madre. Lo svantaggio di questo tipo di banca è il fatto che la fusione delle varie leggi e regolamenti sia dei paesi madre che di quelli locali potrebbe rivelarsi un onere eccessivo per la filiale estera da sostenere.
Smart Asset.