Das Liability Management ist eine Methode, die von Finanzinstituten verwendet wird, um sowohl das Betriebskapital als auch das angesparte Kapital zu erhalten. Die meisten Finanzinstitute wie Banken oder Trusts nehmen große Geldbeträge auf, die ganz oder teilweise anderen Personen gehören. Auch wenn sie möglicherweise nicht das volle Eigentum an dem Geld haben, können diese Institutionen Investitionen tätigen und das Geld nach eigenem Ermessen ausgeben. Das Haftungsmanagement ermöglicht es diesen Institutionen, sowohl Geld auszugeben als auch genügend Geld zur Verfügung zu haben, um die Leute zu bezahlen, wenn sie ihr Geld zurückfordern.
Eine Verbindlichkeit ist in finanzieller Hinsicht eine finanzielle Verpflichtung gegenüber einer bestimmten Partei. Im Fall eines Finanzinstituts handelt es sich bei dieser Haftung in der Regel um Geld, das ihm von einer natürlichen Person gegeben wurde. Diese Verbindlichkeiten werden als Geldkapital für Investitionen und Käufe des Instituts verwendet.
Wenn eine Person ihr Geld zur Bank bringt, gibt sie ihr die Kontrolle über die Gelder im Austausch für bestimmte Vorteile. Diese Vorteile beinhalten Vergünstigungen wie Schecks oder Zinsen und gleichen die Tatsache aus, dass er nicht mehr die vollständige Kontrolle über sein Geld hat. Wenn er sein Geld zurück haben möchte, muss er es nur anfordern und die Bank gibt es zurück. Dadurch wird die Bank von jeglicher Haftung befreit, aber auch sein Geld aus dem System der Bank entfernt.
Die meisten Finanzinstitute verwenden Techniken des Haftungsmanagements, um zu bestimmen, welche Arten von Barmitteln sie vorhalten müssen. Es ist wichtig, dass das Institut über genügend Geld verfügt, um alle Abhebungen und einfachen Transaktionen zu decken, die während eines Geschäftstages anfallen. Dieses Geld ist nicht investiertes Kapital, das verwendet wird, um den grundlegenden Betrieb des Instituts aufrechtzuerhalten. Im Allgemeinen macht dies einen kleinen Teil der Bilanzsumme des Instituts aus.
Neben dem Kassenbestand helfen Liability-Management-Systeme diesen Instituten zu ermitteln, wie viel Geld liquide bleiben muss und wie viel in feste und langfristige Anlagen investiert werden kann. Liquide Mittel bringen Geld für das Institut, können aber recht schnell wieder in echtes Geld umgewandelt werden. Längerfristige Anlagen können hohe Abhebungsgebühren und Strafen haben, daher möchten die Institute sie nach Möglichkeit stabil halten.
Wenn eine Person einem Finanzinstitut Geld gibt, geht sie in den meisten Fällen einen rechtsgültigen Vertrag ein. In den meisten Fällen steht im Vertrag, dass die Institution eine Zeitspanne zwischen der Bitte um Geld und dem tatsächlichen Erhalt hat. Dieses Fenster bestimmt die Kennzahlen, die in den meisten Haftungsmanagementsystemen verwendet werden. Kleinere Zeitfenster bedeuten mehr Barmittel und liquide Mittel, während längere Zeitfenster weniger bedeuten.