Viele Unternehmen Factoring-Forderungen – das heißt, sie verkaufen ihre offenen Debitorenkonten an einen Dritten – um Cashflow zu generieren. Das regresslose Factoring stellt sicher, dass der Dritte nicht von der verkaufenden Gesellschaft verlangen kann, der Factoring-Gesellschaft Verluste aus uneinbringlichen Forderungen zu erstatten. Um ein regressloses Factoring zu erreichen, sollten Unternehmen Verträge mit der Factoringgesellschaft aushandeln, den Verkauf alter Forderungskonten vermeiden und ein striktes Kreditrisikomanagement der Kunden fördern. Jeder dieser Faktoren erfordert mehr Arbeit am Front-End dieses Prozesses vor dem tatsächlichen Factoring von Forderungen.
Das Factoring von Forderungen ist für viele Unternehmen eine Möglichkeit, Cashflow zu erzielen, ohne auf die vollständige Eintreibung ihrer offenen Forderungen warten zu müssen. Regressfreies Factoring führt in der Regel dazu, dass ein Unternehmen 70 bis 90 Prozent seiner verkauften Forderungen im Voraus von der Factoring-Gesellschaft in bar erhält. Einige Factoring-Unternehmen zahlen möglicherweise einen zusätzlichen Prozentsatz, z. B. 5 bis 20 Prozent, sobald der gesamte Forderungssaldo vereinnahmt ist. Der Verkäufer zahlt zwar eine geringe Gebühr für diesen Service, stellt jedoch Cashflow für den unmittelbaren Bedarf bereit.
Die Verhandlung eines Vertrags für das Non-Recourse-Factoring ist ein Muss. Verkäufer können den verkauften Dollarbetrag, Auszahlungsprozentsätze, Arten von zum Verkauf verfügbaren Forderungen und andere Bedingungen in Bezug auf den Verkauf diktieren. Unternehmen können ihre Konditionen auch an mehrere Factoring-Unternehmen senden, um den besten Partner für diese Aktivität zu finden. Darüber hinaus haben einige Factoring-Unternehmen möglicherweise laxere Regeln für die Art der Forderungen, die sie akzeptieren, und bieten Verkäufern an, mehr Forderungen zu faktorisieren, um den Cashflow zu verbessern.
Die meisten Factoring-Unternehmen vermeiden extrem alte Forderungen oder solche mit Kunden mit schlechtem Zahlungsverhalten. Beispielsweise dürfen Unternehmen keine Forderungen faktorisieren, die älter als 90 Tage sind oder wenn Kunden zwei oder mehr Zahlungen verpasst haben. Dies schützt die Factoring-Gesellschaften vor der Übernahme von Forderungen, die nicht zur Zahlung von Kunden führen. Factoring-Unternehmen sind nicht unbedingt Inkassounternehmen; sie wollen die Forderungen so schnell wie möglich in Bargeld umwandeln. Unternehmen, die sich mit dem Factoring älterer Forderungen befassen, haben in der Regel niedrigere Auszahlungen als Forderungen in gutem Zustand.
Regresslose Factoring-Unternehmen dürfen nur Forderungen akzeptieren, die bestimmten Kreditregeln oder -richtlinien entsprechen. Dadurch wird sichergestellt, dass alle faktorisierten Forderungen einbringlich sind und Verluste minimiert werden. Factoring-Unternehmen, die diese Beschränkungen vornehmen, führen in der Regel dazu, dass Unternehmen neue Kreditrichtlinien einführen oder ändern. Diese Richtlinien gelten für alle Kunden oder sind nach Kreditwürdigkeit gruppiert. Unternehmen können dann jeden Forderungssaldo trennen und bei den richtigen Factoring-Unternehmen einreichen.
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