El comercio fraudulento es un delito legal en algunas jurisdicciones que involucra el comercio y la participación en actividades comerciales con la intención de defraudar a los acreedores. Suele aparecer en el contexto del derecho de la insolvencia en el Reino Unido, aunque puede aparecer en otras regiones, a veces con un nombre diferente. Un cargo relacionado, comercio ilícito, es un delito menos grave con un estándar de prueba más bajo, lo que permite la recuperación de daños en los casos en que no es posible probar el comercio fraudulento.
En el comercio fraudulento, una empresa que se enfrenta a la quiebra acepta pedidos de productos y otros servicios, recaudando los fondos asociados con esos pedidos sin intención o capacidad de cumplir con los pedidos. Los acreedores creen que, dado que la empresa sigue aceptando pedidos y opera con normalidad, goza de buena salud financiera. Cuando la empresa quiebra, los pedidos se evaporan, los fondos ya están gastados y los acreedores sufren pérdidas.
Para probar los cargos de comercio fraudulento, debe demostrarse que la empresa no solo participó a sabiendas en interacciones comerciales que no tenía la intención de completar, sino que alguien también se benefició de esos intercambios. Si un ejecutivo o propietario de una empresa se benefició de una situación en la que se aceptó un pedido en circunstancias dudosas, se puede considerar comercio fraudulento. El propietario de una empresa que acepta un pedido de un gran lote de producto y se embolsa las ganancias, sabiendo que el pedido no se completará, enfrentaría cargos comerciales fraudulentos.
En el proceso de pasar por un caso de quiebra, las actividades comerciales de la empresa se examinarán cuidadosamente en busca de signos de comercio fraudulento y otras actividades ilícitas. Si alguien se benefició de estas actividades, es posible que deba pagar daños y perjuicios. Estos daños se combinan con otros activos de la empresa reservados para compensar a los acreedores una vez que se completa la quiebra. El objetivo es compensar a tantos acreedores como sea posible con el producto de la liquidación de la empresa, reducir sus pérdidas y evitar que las personas se queden con ganancias ilícitas.
Demostrar el comercio fraudulento puede resultar complicado. Si bien es posible demostrar que una empresa firmó contratos comerciales a sabiendas sin intención de cumplir con su parte del trato, puede ser más difícil mostrar cómo alguien se benefició. En tales transacciones, es común tomar medidas para ocultar al beneficiario final del fraude con el objetivo de evitar sanciones legales. Examinar los registros de la empresa y buscar testigos dispuestos a denunciar puede ser valioso para probar el cargo y cobrar los daños.