Les analystes des régimes de retraite ont généralement l’une des trois fonctions principales suivantes : ils sont soit des calculateurs de prestations de retraite, des évaluateurs de régimes de retraite ou des collecteurs de données sur les régimes de retraite. Les trois sont liés mais représentent des ensembles de compétences légèrement différents et se déroulent souvent dans des environnements différents. Les pensions — les prestations de retraite pour les employés et, dans certains pays, les citoyens en général — constituent toujours la base du travail. Certains analystes aident les entreprises à constituer leurs régimes de retraite ou aident les particuliers à choisir les placements de retraite qui leur conviennent. D’autres travaillent pour des entités gouvernementales pour évaluer la légalité des politiques proposées et adoptées. Des compétences en mathématiques, en traduction de données et d’excellentes compétences en communication constituent les principales exigences du poste.
Une pension est un instrument financier essentiel à la planification de la retraite de nombreuses personnes. Les analystes aident à s’assurer que les retraites sont correctement calculées, distribuées et comptabilisées. Dans presque tous les cas, le travail est très lourd en chiffres, ce qui signifie que les diplômes universitaires en comptabilité, en statistiques ou en mathématiques sont des exigences très courantes pour les analystes des régimes de retraite.
Les postes d’analystes de retraite les plus simples se déroulent généralement dans des entreprises privées qui offrent des prestations de retraite aux employés qui prennent leur retraite. Ce type d’analyste travaille généralement pour déterminer les montants, les moyennes et les normes de paiement appropriés. Les calculs doivent dépendre non seulement des antécédents professionnels et du niveau de salaire de l’employé, mais également de la liquidité globale de l’entreprise, du nombre d’obligations de retraite et de toutes les prévisions disponibles sur les marchés financiers.
La plupart des entreprises et des entités gouvernementales qui offrent des prestations de retraite effectuent des paiements à partir d’un compte centralisé. Ce compte est cependant rarement statique. Il est souvent détenu en fiducie ou est investi dans des actions, des obligations ou d’autres véhicules porteurs de rendement. Un analyste des régimes de retraite aide généralement à faire des recommandations sur les investissements à plus long terme, ce qui peut aider à façonner et à remplir les obligations en matière de prestations plus tard.
Les entreprises présentent souvent simplement aux employés leur régime de retraite, mais les employés ont généralement la possibilité de choisir la manière dont ils souhaitent que leurs paiements soient distribués. Ils peuvent même avoir leur mot à dire sur la manière dont l’argent est investi ou détenu avant le décaissement. Un analyste des régimes de retraite privés peut aider les personnes dans ce genre de situations à faire les meilleurs choix.
Les analystes des régimes de retraite privés sont généralement employés par des sociétés d’investissement et de planification financière. Ils maintiennent généralement une petite liste de clients à un moment donné et fournissent à chacun des résumés et des recommandations détaillés. Les fonctions d’analyste des régimes de retraite dans ce contexte peuvent également inclure une planification de retraite plus large, comprenant souvent des conseils financiers qui vont au-delà de la structuration et de l’attente du versement des prestations.
Dans la plupart des pays, les retraites sont régies par une série complexe de lois et de règlements. Beaucoup d’entre eux ont à voir avec les exonérations fiscales et les statuts de dépôt. Les entreprises peuvent souvent bénéficier d’allégements fiscaux et d’autres avantages si elles offrent des pensions dites qualifiantes, par exemple, et les employés qui en bénéficient peuvent également être éligibles à des déductions ou à des reports sur les intérêts gagnés. Les analystes des régimes de retraite qui travaillent pour les agences fiscales gouvernementales ou les organismes de réglementation évaluent généralement ces plans et les vérifient pour leur véritable qualification.
Un analyste des régimes de retraite axé sur l’audit est le plus souvent engagé dans le test de différents plans et schémas de paiement. Les tests sont généralement aléatoires et doivent généralement être revérifiés par rapport aux réglementations et aux lois publiées. Les analystes qui trouvent des erreurs ou des disparités doivent généralement suivre les voies appropriées pour les poursuites ou la suspension du programme. Les analystes les plus expérimentés dans ces contextes portent généralement avec eux le poids et l’autorité du gouvernement et peuvent faire des recommandations en tant qu’agents officiels.