Le crime d’entreprise, également appelé crime en col blanc ou crime organisé, fait référence à des infractions criminelles commises par des personnes dans le cadre d’activités commerciales légitimes. Les crimes sont souvent non violents et impliquent des crimes tels que la fraude, le délit d’initié et le blanchiment d’argent. Un autre type d’infraction est le crime contre les entreprises d’État, dans lequel les entreprises qui dépendent des États pour leur soutien financier commettent des crimes pour réaliser des profits illégalement. Les dirigeants et administrateurs de sociétés peuvent être accusés de délits d’entreprise, et la société elle-même peut être organisée pour commettre des délits. Les employés d’entreprises et de sociétés peuvent également commettre des crimes, souvent à l’insu des propriétaires ou des dirigeants de l’entreprise.
Le terme cols blancs est souvent associé aux travailleurs professionnels qui portent des chemises d’affaires, par opposition aux cols bleus pour les travailleurs occupant des emplois industriels ou à bas salaire. Bon nombre des individus qui ont été accusés de délits d’entreprise sont considérés comme des classes moyennes ou supérieures dans leur société et sont des travailleurs professionnels. Les crimes qu’ils commettent dans le cadre des affaires n’impliquent pas souvent des crimes de violence, tels que le meurtre ou les coups et blessures. Ceux qui commettent des crimes en col blanc commettent des crimes non violents, impliquant des activités contraires à l’éthique, la fraude et le vol financier. Par exemple, la fraude en matière de soins de santé est un type de crime d’entreprise où les employés soumettent des informations frauduleuses afin d’obtenir des remboursements accrus d’une compagnie d’assurance pour des services médicaux.
On dit que la société ou l’entité commerciale commet un crime d’entreprise si elle est organisée à cette fin. La mission d’une société de ce type est d’utiliser des moyens illégaux pour réaliser des profits et rester en affaires. Le crime est souvent commis par tous les niveaux de l’entreprise, tels que le conseil d’administration, les dirigeants et les dirigeants d’entreprise. Certaines des infractions pénales communes aux criminels d’entreprise comprennent la falsification des états financiers des entreprises, l’abus des lois antitrust par les entreprises et la corruption de représentants du gouvernement au profit de leur entreprise. Lorsque des sociétés sont organisées à des fins de blanchiment d’argent, elles peuvent être accusées de délits d’entreprise.
Certaines lois permettent de différer la poursuite d’un crime d’entreprise, et certains criminels peuvent même être en mesure de l’éviter. L’accord de non-poursuite et l’accord de poursuite différée sont des exemples de façons dont les criminels peuvent travailler avec les forces de l’ordre pour éviter ou retarder les poursuites. Avec un accord de poursuite différée, le gouvernement inculpe l’accusé, mais peut abandonner les accusations dans un certain délai si la société ne commet pas d’autres crimes. L’accord de non-poursuite permet aux criminels de payer une amende mais d’éviter d’être inculpés de crimes.