Un règlement est généralement défini comme une règle ou une restriction qui régit le comportement humain. Le règlement W est une directive établie par la Réserve fédérale des États-Unis qui définit les conditions et les directives pour les institutions financières, telles que les banques, et leurs transactions financières avec leurs sociétés affiliées. Ce règlement s’applique à toutes les institutions financières assurées par le gouvernement fédéral. Il est attendu que les institutions connaissent et pratiquent cette réglementation et l’utilisent pour régir toutes les transactions financières qui ont lieu.
Les réglementations sont imposées dans la société à des fins diverses allant de la gestion du comportement à l’assurance de l’ordre et à la promotion d’un comportement éthique. Les entreprises et les institutions financières ont besoin de réglementations pour régir les pratiques commerciales courantes. Le règlement W est l’ensemble spécifique de lignes directrices qui régit les opérations des institutions financières fédérales et leurs relations financières avec les sociétés affiliées.
La plupart des institutions financières ont souvent plus d’un affilié. Le terme affilié peut inclure toutes les parties qui contrôlent ou sont sous contrôle commun avec l’établissement. Le contrôle, dans ce cas, est considéré comme détenant plus de 25% des droits de vote ou des capitaux propres.
Au fur et à mesure que les affiliations augmentent, la complexité et le nombre de transactions augmentent également, ce qui entraîne la nécessité de changements et de modifications des réglementations qui régissent ces interactions. Les articles 23A et 23B de la Federal Reserve Act sont les dispositions qui régissent depuis longtemps les transactions des sociétés affiliées. Le règlement W a été publié en 2003 en tant qu’extension de ces articles du règlement.
Le règlement W ordonne que les relations commerciales entre les banques membres satisfassent à certaines conditions. Les transactions avec un seul affilié ne peuvent totaliser plus de 10% de la richesse de l’institution. Les transactions vers toutes les banques affiliées ne peuvent totaliser plus de 20% du capital. De plus, tout crédit prêté à une banque affiliée doit être un crédit garanti uniquement.
Les transactions sont soumises à certaines exigences et limites en vertu du règlement W. Le non-respect des règles appropriées entraîne des conséquences telles que des pénalités et des amendes. Les transactions doivent être planifiées et revues à l’avance pour s’assurer qu’elles sont conformes à la réglementation. Ceux qui ne satisfont pas aux exigences au départ doivent être restructurés jusqu’à ce qu’ils soient conformes à la réglementation.
Les violations de la réglementation W par les institutions financières peuvent être importantes. Des sanctions civiles peuvent être appliquées si l’établissement est reconnu coupable d’infractions. Une enquête déterminera si la violation était intentionnelle ou une oubli, et les sanctions imposées dépendront du résultat de l’enquête. S’il est établi que la violation a un gain individuel ou a affecté la santé financière de l’établissement, les conséquences peuvent être plus graves.