Un fiduciaire de retraite est une personne, généralement un professionnel expérimenté, qui gère les investissements d’une caisse de retraite. Les fiduciaires sont généralement des tiers qui n’ont pas d’intérêt personnel dans la caisse de retraite, mais sont embauchés en tant que dirigeants externes de la caisse. Un fiduciaire de retraite se voit confier une quantité incroyable de responsabilités, car un très mauvais geste pourrait détruire les plans de retraite de toute personne impliquée dans le régime de retraite.
De nombreux lieux de travail offrent des régimes de retraite aux employés à temps plein sous forme d’avantages sociaux. En plus d’aider à augmenter la rétention au travail, les régimes de retraite aident les employés à épargner pour une éventuelle retraite ou des rêves futurs. Les entreprises embauchent généralement un fiduciaire de retraite extérieur à l’entreprise pour servir d’administrateur principal de la caisse de retraite. Avoir un fonds de pension collectif géré par un fiduciaire de pension est parfois très avantageux pour les employés, car une plus grande quantité de capital d’investissement a la chance de rapporter des gains beaucoup plus importants que le seul fonds de pension de chaque employé.
Les fiduciaires de retraite sont souvent des professionnels de l’administration, plutôt que des investisseurs ou des experts financiers. De nombreux fiduciaires embaucheront un gestionnaire financier pour effectuer les investissements quotidiens, bien que le fiduciaire demeure ultimement responsable du rendement du fonds. Cela signifie que le fiduciaire travaillera probablement en étroite collaboration avec le gestionnaire pour essayer d’assurer la meilleure performance possible. Les fiduciaires qui sont des professionnels de l’investissement peuvent choisir de renoncer à l’embauche d’un gestionnaire et d’effectuer eux-mêmes les placements quotidiens.
L’une des tâches clés d’un fiduciaire de retraite consiste à définir la politique d’investissement du fonds. Cela peut impliquer la division du capital entre les marchés, par exemple en mettant la moitié sur les actions et l’autre sur le marché des changes. Les politiques créées par le fiduciaire peuvent également éliminer certains investissements de la considération, comme l’interdiction d’investir dans des obligations de pacotille. Ces politiques doivent être flexibles, car le marché évoluera avec le temps. Un bon fiduciaire de pension aura toujours un œil sur le marché afin de maintenir les polices à jour et efficaces.
Les fiduciaires sont également le lien entre les investisseurs et les fonds et doivent fournir des mises à jour régulières sur le rendement du régime de retraite. Une bonne communication entre le fiduciaire et ses investisseurs est très importante, car elle peut garantir que les gens savent ce que fait le plan et à quel point il est en train de devenir un succès. Les fiduciaires peuvent fournir ces informations par le biais de bulletins d’information trimestriels ou réguliers, de rapports ou de réunions. En tant qu’archiviste de la caisse de retraite, le fiduciaire doit également créer un accès facile aux dossiers de performance et d’investissement que les investisseurs peuvent consulter.