Un fiduciaire professionnel est une personne ou une institution engagée pour administrer une fiducie personnelle. Les diverses fonctions d’un fiduciaire comprennent le respect des instructions incluses dans la fiducie, la gestion et l’investissement des actifs qui s’y trouvent, et la distribution de l’argent et des actifs entre les bénéficiaires comme stipulé. Les fiduciaires professionnels sont souvent embauchés parce que le concédant de la fiducie souhaite soit l’impartialité dans la gestion de la fiducie, soit le désir d’une personne ayant une expertise dans différentes stratégies d’investissement pour la gérer. D’autres peuvent s’en tenir à choisir un ami ou un parent comme fiduciaire pour éviter les frais élevés liés à l’embauche d’un professionnel.
Lorsqu’une personne choisit de doter une fiducie, c’est généralement dans l’intention de protéger la richesse qu’elle a amassée au cours de sa vie et de la transmettre en toute sécurité à ses bénéficiaires. À ce titre, la personne qui forme la fiducie, également connue sous le nom de constituant, doit choisir un fiduciaire qui peut suivre les stipulations de la fiducie après le décès ou l’incapacité du constituant. Une personne qui est formellement formée pour exercer ces fonctions au nom du constituant est connue sous le nom de fiduciaire professionnel.
Les devoirs du fiduciaire professionnel dépendent des stipulations de la fiducie en question, mais il existe des devoirs communs à la plupart des fiducies. Les fiduciaires doivent gérer les actifs de la fiducie, que ce soit de l’argent, des entreprises ou des biens. Ils sont également chargés d’investir tous les actifs de manière à faible risque pour s’assurer que la richesse survit et, idéalement, se développe, pour que les générations futures puissent en profiter. De plus, le fiduciaire doit s’assurer de distribuer tous les actifs ou sommes dus aux bénéficiaires de manière opportune et précise.
Le choix d’un fiduciaire professionnel peut donner au constituant de la fiducie plus de certitude que s’il choisissait un ami ou un membre de la famille pour exercer les fonctions. Une personne ayant une relation personnelle avec les bénéficiaires peut être tentée de jouer les favoris lors de la distribution des actifs plutôt que de se conformer aux instructions de la fiducie. Être fiduciaire est également un devoir qui prend du temps, quelque chose qui pourrait ne pas convenir à tout le monde. Un professionnel s’assurera d’accomplir ces tâches, et il possède également l’expertise pour faire face aux stipulations d’une fiducie complexe ainsi que le savoir-faire en investissement pour renforcer la confiance au fil des ans.
Il y a certains inconvénients à faire appel à un syndic professionnel. D’une part, les frais peuvent être prohibitifs, car la plupart des professionnels prennent un pourcentage de la confiance qu’ils gèrent ou prennent un montant minimum pour leurs services. En outre, un fiduciaire professionnel aime généralement traiter en termes de liquidités et de titres plutôt que d’autres actifs, comme une entreprise familiale. Dans la mesure où tel est le cas, les fiduciaires professionnels peuvent être enclins à vendre de tels actifs, ce qui signifie que le constituant doit faire des stipulations prudentes dans la fiducie pour éviter que cela ne se produise.