Una data di registrazione è la data in cui una società identifica gli azionisti a cui pagherà un dividendo imminente. I proprietari delle azioni alla data di registrazione riceveranno il dividendo. Una volta che la data è arrivata, il prezzo del titolo scenderà generalmente dell’importo del dividendo. Questo è noto come “negoziazione ex dividendo”. Il motivo per cui un’azione negozia ex dividendo è perché, se le azioni vengono vendute dopo la data di registrazione, il venditore, che era l’azionista alla data di registrazione, riceve il dividendo.
La data ex dividendo è il primo giorno del periodo ex dividendo. Il periodo ex dividendo è il periodo di tempo dalla data di registrazione fino alla data in cui il dividendo viene effettivamente pagato. Un’azione viene scambiata ex dividendo per l’intero periodo ex dividendo.
Il 1° agosto, una società potrebbe dichiarare un dividendo da pagare il 1° settembre agli azionisti registrati il 15 agosto. In questo caso la record date è il 15 agosto. Tutti gli azionisti registrati il 15 agosto riceveranno il dividendo. Il titolo sarà scambiato ex dividendo dal 16 agosto al 1 settembre.
Per quanto riguarda i fondi comuni di investimento, la data di registrazione viene utilizzata per determinare ciascun proprietario e il numero di azioni che possiede in una determinata data, al fine di pagare le distribuzioni agli azionisti. Le distribuzioni di fondi comuni di investimento vengono generalmente pagate annualmente o semestralmente, anche se i titoli dei fondi pagheranno dividendi in vari momenti dell’anno. Gli azionisti registrati alla data di registrazione riceveranno la distribuzione alla data di distribuzione.
La data di registrazione dei titoli garantiti da attività è la data in cui vengono identificati i proprietari in modo che possa essere distribuito un pagamento programmato. I proprietari a partire da questa data riceveranno il pagamento alla data di pagamento. I titoli garantiti da attività sono strumenti di debito garantiti da attività specifiche, come crediti o contratti rateali. Man mano che i conti vengono raccolti o vengono effettuati pagamenti rateali, i pagamenti vengono distribuiti ai proprietari dei titoli in conformità con i termini del titolo.
Ogni volta che i titoli vengono acquistati o venduti, esiste un periodo di regolamento prima che l’operazione venga registrata. Una transazione di azioni o obbligazioni municipali viene stabilita tre giorni dopo la vendita. I titoli di stato statunitensi e i fondi comuni di investimento vengono generalmente liquidati il giorno successivo alla data di negoziazione. Questo è importante da tenere a mente, poiché l’operazione deve essere risolta prima della data di registrazione affinché l’acquirente riceva il dividendo o la distribuzione.
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