Gerenciamento de caixa corporativo é o processo que uma grande organização usa para gerenciar seu fluxo de caixa. Algumas organizações chamam essa função de gestão de tesouraria porque frequentemente o tesoureiro da organização é responsável pelo processo. O processo inclui a definição de políticas, o gerenciamento de cobranças, a conclusão de investimentos de curto prazo e o gerenciamento de riscos. Cada organização cria e implementa seu próprio processo de gerenciamento de caixa.
A empresa define sua política com relação a extensão de crédito, condições de pagamento, processos de cobrança e investimento em dinheiro. Cada uma dessas áreas é um fator no processo corporativo de gerenciamento de caixa. A política de extensão de crédito é gerenciada com base na posição de risco da organização. As condições de pagamento concedidas a um grupo específico de clientes são definidas para gerenciar a posição de caixa da empresa. Alguns clientes podem receber breves janelas de pagamento, enquanto outros podem ter mais tempo para pagar as faturas.
Uma organização deve determinar como gerenciará seu risco. Algumas empresas se sentem confortáveis com um maior grau de risco para obter um retorno maior sobre alguns de seus investimentos. Essas organizações podem determinar em suas políticas corporativas de gerenciamento de caixa que estenderão o crédito a um grupo maior de clientes. Alguns desses clientes podem não efetuar seus pagamentos, mas, aumentando o número de clientes aos quais o crédito é concedido, é provável que a empresa obtenha mais negócios do que perde.
Os processos de coleta também variam de acordo com a empresa e a base de clientes. Algumas empresas optam por automatizar todo ou parte do processo de lembrete de cobrança. Outras empresas podem seguir os padrões de pagamento de seus clientes para determinar quando um lembrete é necessário. Outras empresas ainda podem usar a filosofia da cenoura e da vara para melhorar as cobranças, nas quais o cliente recebe um desconto se pagar antecipadamente, mas está sujeito a uma taxa de juros se pagar tarde. Cada programa corporativo de gerenciamento de caixa deve ser personalizado para a empresa e seus clientes, a fim de aumentar o fluxo de caixa da empresa.
Algumas empresas fazem investimentos de curto prazo usando o excesso de caixa nas contas da empresa em um determinado dia. Os processos usados para determinar quanto dinheiro excede as necessidades diárias da empresa são normalmente incluídos no plano corporativo de gerenciamento de caixa. O tesoureiro investirá apenas o dinheiro que a empresa não usará em um determinado dia ou período de tempo. Muitas grandes empresas fazem investimentos de curto prazo diariamente, enquanto empresas menores podem fazer investimentos semanalmente ou mensalmente.
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