Um certificado de investimento garantido, ou GIC, é um método de economizar dinheiro, disponível no Canadá. A garantia refere-se ao fato de que a taxa de retorno é fixa, embora em algumas versões possa ser variável e são simplesmente as condições que são fixas. A garantia não se refere à certeza de que o investidor receberá seu dinheiro de volta, embora um certificado de garantia de investimento seja normalmente apoiado por um esquema do governo no caso de o banco emissor do certificado falhar.
O conceito de certificado de investimento garantido é conhecido em outros países como depósito a prazo ou a prazo. Isso significa que o dinheiro é depositado por um período fixo de tempo e depois devolvido com o acréscimo de uma taxa de juros acordada. Com efeito, a pessoa que tira o certificado de investimento garantido está emprestando seu dinheiro a um banco. Geralmente, a taxa de juros auferida será maior do que em uma conta de depósito, refletindo o fato de o dinheiro estar amarrado, mas menor do que em produtos de investimento, como ações, onde há mais risco.
A maioria dos GICs simplesmente oferece uma taxa fixa de retorno. Isso será acordado quando o certificado for retirado e geralmente variará, com base no valor investido, a duração do prazo fixo e as taxas de juros vigentes para outras formas de empréstimo e investimento. Algumas formas de GIC pagarão a uma taxa de juros variável com base no desempenho de um determinado mercado de ações durante a duração do certificado. Na maioria dos casos, eles serão limitados para que haja um pagamento de juros máximo, mesmo que o desempenho designado supere essa taxa. Enquanto isso, se o mercado tiver uma taxa de retorno negativa, o poupador ainda receberá seu dinheiro integralmente, mas é claro que não receberá juros.
Os bancos listarão se um determinado certificado de investimento garantido está registrado ou não. Isso se refere ao seu status fiscal em relação à poupança para a aposentadoria. Com um GIC registrado, o poupador poderá deduzir de sua renda tributável o valor que pagou ao regime, até limites fixos. Ele também não terá que pagar impostos sobre o aumento do dinheiro que colocou no esquema até que retire o dinheiro. Muitos poupadores simplesmente reinvestirão o dinheiro de cada GIC em um novo GIC e pagarão o imposto na aposentadoria.
A maioria dos bancos que emitem GICs são cobertos pela Canada Deposit Insurance Corporation. Isso significa que, se o banco quebrar, o poupador recuperará o dinheiro que investiu, mas não receberá necessariamente nenhum pagamento de juros. Essa proteção cobre apenas GICs com durações fixas de cinco anos ou menos.