Um certificado de entrega é um documento usado no mundo financeiro para confirmar que os valores mobiliários foram entregues a um indivíduo ou a uma corretora. Este documento também é conhecido como certificado de entrega e aceitação (D&A), refletindo o fato de que os títulos foram entregues e aceitos. Este certificado fornece proteção legal para ambas as partes envolvidas na transferência e faz parte da rotina da papelada conduzida nas corretoras e firmas de investimento.
Antes que uma garantia possa ser entregue, ela deve ser inspecionada para confirmar que está pronta para ser entregue. Se um título for considerado “boa entrega”, significa que não há restrições ou ônus à transferência e que tudo está em boas condições. Se um título não puder ser transferido, é uma “entrega incorreta” e os problemas devem ser corrigidos antes que uma transferência possa ocorrer. Uma vez determinado que um título está pronto para entrega como parte de uma transação financeira acordada, um comprador ou agente não pode recusá-lo.
Do ponto de vista da pessoa que vende o título, um certificado de entrega confirma que o título realmente chegou e que foi aceito pelo comprador ou seu agente. Se o comprador posteriormente contestar a validade da transação ou alegar que o título não foi entregue, o vendedor pode apresentar o certificado de entrega para comprovar sua posição. Da mesma forma, os compradores podem usar um certificado de entrega ou a falta dele para comprovar a validade de uma transação.
Indivíduos que trabalham em firmas de investimento raramente lidam com certificados de entrega e outra papelada relacionada à compra e venda de títulos. Em vez disso, um corretor ou agente lida com esses documentos, normalmente cobrando uma pequena taxa do cliente pelo serviço. Por lei, na maioria das regiões, as empresas de investimento devem publicar listas de suas taxas e comissões por vários serviços, incluindo o valor cobrado para lidar com um certificado de entrega.
Pessoas que não estão familiarizadas com os detalhes de investimento seriam altamente aconselhadas a trabalhar com um corretor ou consultor experiente para garantir que suas transações sejam legais e devidamente registradas. O não preenchimento correto da papelada ou a contabilização dos títulos permutados pode resultar em penalidades legais, que vão desde multas até prisão, mesmo que a intenção não tenha sido fraudulenta. Os consumidores também devem ter o cuidado de usar agentes autorizados a negociar valores mobiliários em nome de terceiros. A maioria dos governos exige licenciamento por meio de agências governamentais.
SmartAsset.