O subsídio de rendimentos é um cálculo diário do banco na conta de um cliente que credita os fundos ociosos da conta para compensar as despesas de serviço bancário. Embora cada banco possa definir a taxa usando sua fórmula única, o banco vincula a taxa para o abatimento de rendimentos à taxa de juros dos títulos do Tesouro dos Estados Unidos. Os bancos oferecem a uma conta com saldo grande uma provisão de ganhos mais alta do que a uma conta com saldo mínimo, de modo que os correntistas grandes pagam taxas bancárias mais baixas. A taxa pela qual os bancos creditam uma conta, chamada de taxa de crédito de ganhos (ECR), incorpora o subsídio de rendimentos junto com a taxa na qual o consumidor utiliza vários serviços bancários. Os bancos exercem um poder discricionário considerável na definição do ECR.
Os titulares de contas comerciais devem decidir se mantêm saldos elevados para compensar as despesas de serviço bancário ou se usam os fundos para investir em outro lugar. As vantagens potenciais de pagar as taxas bancárias e usar os fundos disponíveis incluem rendimentos mais elevados de outros investimentos, taxas reduzidas da Reserva Federal e da Comissão de Seguro de Depósito Federal e a capacidade de amortizar despesas bancárias como despesas comerciais, o que reduzirá os impostos. Por outro lado, se forem mantidos saldos elevados, o crédito de provisão cobre as taxas bancárias, e a empresa não precisa fazer um orçamento para essas taxas. Além disso, os bancos podem ser mais receptivos a empréstimos se o solicitante tiver uma conta grande no banco.
O Federal Open Market Committee (FOMC) define as taxas de juros de curto prazo. Quando o comitê corta a taxa de juros federal para estimular a economia, a taxa de juros dos empréstimos interbancários também cai. Como os bancos ganham menos com o dinheiro das contas, a taxa de provisão para ganhos e a taxa de juros das contas que rendem juros também caem. Por outro lado, uma queda nas taxas de juros federais reduz hipotecas com taxas ajustáveis, taxas de juros sobre outros empréstimos e taxas de juros de cartão de crédito. Se as taxas de juros mais baixas produzem muito crescimento na economia, ocorre inflação.
Embora os bancos creditem ao titular da conta a provisão de rendimentos pelos fundos inertes em sua conta, o melhor método para evitar altas taxas bancárias é comprar no banco que fornece os serviços necessários pela taxa mais baixa. As taxas bancárias comuns incluem taxas de proteção de cheque especial, taxas de saldo mínimo, taxas de transação de cartão de débito e taxas de transação de caixa automático. Alguns bancos oferecem contas correntes sem mensalidade, mas taxas ocultas para cheques extras ou outros serviços podem compensar o benefício. Como alternativa, os titulares de contas podem pular as taxas de transação usando cartões de crédito e pagando o saldo todo mês.
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