A taxa de imposto é a porcentagem de sua receita tributável, que em um sistema progressivo como o usado nos Estados Unidos, pode aumentar ou diminuir com aumentos ou reduções na receita tributável. Nesse sistema, a porcentagem do imposto retirada de sua receita ou taxa de imposto é baseada no valor que você faz, que é descrito em faixas de impostos. Pessoas que ganham quantias muito pequenas de dinheiro podem ter taxas de impostos baixas, e aqueles que ganham uma quantia significativa de dinheiro normalmente pagarão mais impostos, a menos que encontrem brechas fiscais ou abrigos que lhes permitam investir ou proteger parte de seu dinheiro de ser considerado lucro tributável.
As taxas de impostos não são tão simples. No sistema dos EUA, por exemplo, a renda das pessoas é tributada em taxas progressivas. Isso significa que eles pagam uma porcentagem do imposto pelo dinheiro ganho dentro de cada faixa. O dinheiro ganho acima de uma faixa específica é tributado a uma taxa mais elevada. Nem toda a sua renda é tributada normalmente a uma única alíquota de imposto – o dinheiro ganho abaixo de uma faixa de imposto é tributado a alíquotas mais baixas e o dinheiro acima dessa faixa é tributado a alíquotas mais altas.
O seguinte é um exemplo simplificado: Digamos que você seja tributado em 10% para os primeiros $ 10,000 dólares americanos (USD) de sua renda tributável e 12% para dinheiro ganho acima de $ 10,000 USD. Sua renda tributável é de $ 15,000 USD. Você não pode simplesmente afirmar que sua taxa de imposto é de 12% ou 10%. Em vez disso, você paga $ 1000 USD nos primeiros $ 10,000 USD feitos e $ 600 USD nos $ 5000 USD feitos depois. Sua taxa total é a soma do imposto pago, dividido pela renda total: 1600 / 15,000, ou aproximadamente 10.67%.
Em um sistema de imposto fixo, em oposição a um sistema progressivo, a taxa permanece constante, não importa qual seja sua renda. Se o imposto fixo for de 10%, então você sempre pode contar com a dívida de 10% de sua renda em impostos, não importa o que você ganhe. Podem existir vários outros sistemas que podem ser baseados na faixa de impostos, renda e uma variedade de outros fatores. Uma espécie de sistema de imposto fixo é empregado quando as pessoas precisam pagar impostos sobre vendas. Pelo menos em um estado ou cidade específica, a mesma taxa de imposto será aplicada a todas as compras qualificadas. Ninguém vai pagar mais ou menos para comprar o mesmo liquidificador ou televisor, na mesma loja com um imposto fixo sobre vendas.
Ao considerar a taxa de imposto e a renda, é uma boa ideia avaliar a diferença entre sua renda bruta e renda tributável. A renda tributável é a quantia que você faz depois de tirar todas as deduções disponíveis, como aquelas para sustentar os filhos, perder dinheiro no mercado de ações e as deduções permitidas padrão para cada contribuinte. Essas deduções devem ser consideradas, porque em sistemas progressivos, há uma grande diferença entre uma alíquota de imposto sobre a renda muito mais alta que representa sua receita bruta. Mesmo que sua receita bruta tecnicamente caia em uma faixa de impostos mais alta, isso não significa que sua receita líquida ou tributável cairá. Por outro lado, se sua renda bruta cai em uma faixa inferior, mas você recebeu grandes bônus, heranças ou fez uma fortuna no mercado de ações, os impostos podem ser avaliados em uma faixa superior do que você normalmente esperaria.
Algumas pessoas estão curiosas para saber por que entender a taxa de imposto é importante. Pode ser essencial entendê-lo, especialmente se você estiver tentando reduzir seus impostos ou planejar o valor dos impostos que pode dever no final do ano. Além disso, se de repente você ganhar muito dinheiro ou herdar muito dinheiro ou propriedade, convém pagar antecipadamente os impostos sobre esse valor para não ser atingido por uma enorme cobrança de impostos no final do ano. Compreender a taxa pela qual você é tributado também pode ser um trunfo no planejamento financeiro, uma vez que pode ajudá-lo a formar uma imagem realista do que sua renda realmente é após a avaliação dos impostos.
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