Almeno una volta all’anno, gli istituti finanziari, come le imprese di investimento e le banche, si sottopongono a un audit dell’istituto finanziario. I revisori entrano nell’istituto ed esaminano i file e le registrazioni per garantire che l’istituto finanziario rispetti le leggi e i regolamenti in vigore per questi tipi di istituzioni. Il modo migliore per prepararsi a un audit di un istituto finanziario è mantenere i file e i registri aggiornati e in conformità con le leggi e i regolamenti durante tutto l’anno. Ciò allevia la necessità di dover correre un attimo prima che si verifichi l’audit per mettere tutto in ordine. In caso contrario, è necessario assegnare responsabilità alle parti appropriate per la preparazione dell’audit, la raccolta dei materiali, programmare un incontro con i funzionari o i dirigenti dell’istituzione, programmare l’audit e quindi richiedere eventuali ulteriori registrazioni richieste.
Ogni istituto finanziario ha dipendenti incaricati di determinati documenti e documenti che i revisori esamineranno durante lo svolgimento dell’audit dell’istituto finanziario. In genere, in un istituto finanziario, è il back office o il reparto operativo che mantiene questi registri, quindi tutto ciò che i revisori devono rivedere dovrebbe essere in un unico posto, se le politiche e le procedure sono state rispettate durante tutto l’anno. I dipendenti che lavorano in quest’area non agiranno come supervisori per ottenere tutti i file in ordine, il che significa che mentre esaminano ogni file per assicurarsi che contenga le informazioni che dovrebbero. Potrebbero aver bisogno di contattare assistenti, banchieri, consulenti finanziari o altri dipendenti dell’istituto finanziario per ottenere le informazioni mancanti.
Mentre la società si prepara per l’audit dell’istituto finanziario, in genere i presidi oi funzionari della società hanno una riunione. La riunione in genere fornisce loro un aggiornamento dello stato su quanto è preparata la società per l’audit. I presidi o dirigenti possono anche svolgere un ruolo nel sollecitare determinati dipendenti a farsi avanti per garantire che la società sia pronta per l’audit.
In genere, i revisori contattano l’istituto finanziario per fissare una data per l’audit dell’istituto finanziario. Quindi, l’istituto finanziario si prepara per l’audit una volta che conosce la data. Se si ha il privilegio di prepararsi per l’audit e quindi di programmare la data, una volta che si è pronti o quasi pronti per l’audit, sarà necessario contattare l’auditor per programmare l’audit.
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