Um dos fatores a serem considerados antes de fazer um investimento é a classificação de crédito da empresa. Esta é uma designação que visa prever a qualidade de crédito de uma empresa. As classificações também são usadas para determinar as taxas de seguro pessoal, empresarial e de compensação do trabalhador. Uma agência de classificação é uma agência independente ou governamental que atribui classificações a indivíduos, empresas e instrumentos financeiros.
Uma agência de classificação de crédito pode operar em nível nacional e internacional. As agências de relatórios de crédito ao consumidor, também chamadas de agências de crédito, atribuem classificações a indivíduos. Essas são entidades independentes, embora devam cumprir as leis aplicáveis em relação a relatórios justos e precisos e à confidencialidade do consumidor. As pontuações de crédito geralmente são baseadas na relação dívida / renda de uma pessoa, no histórico de pagamentos e na quantidade de crédito disponível em comparação com a dívida total.
As agências de classificação são usadas em todo o mundo para avaliar a qualidade de crédito de uma empresa ou entidade governamental que emite ações, instrumentos de dívida ou outros títulos. Uma das preocupações expressas pelos reguladores nacionais e internacionais é que o bureau de classificação é pago pela empresa que está buscando a classificação. Tradicionalmente, essas agências estabeleceram padrões voluntários para tentar alcançar uniformidade e justiça em seus relatórios. Nos Estados Unidos, essas agências devem cumprir os regulamentos aplicáveis da Security and Exchange Commission (SEC). A União Europeia (UE) aprovou uma legislação que exige que qualquer agência de classificação operando na UE se registre e cumpra os regulamentos da UE.
À medida que os interesses econômicos se tornaram mais globais, várias agências de classificação internacionais foram criadas. A Standard and Poor’s é uma das agências internacionais mais reconhecidas. Outra é a Fitch Ratings, com sede na cidade de Nova York e Londres. A Associação de Agências de Rating de Crédito na Ásia foi estabelecida para promover práticas e padrões comuns entre as agências de rating em toda a região.
As seguradoras também usam uma agência de classificação para definir taxas de seguros de automóveis, propriedade, vida e negócios. Essas empresas reúnem informações sobre sinistros para obter uma base estatística mais ampla a partir da qual podem derivar taxas de seguro precisas. Embora as seguradoras geralmente sigam as taxas recomendadas, elas podem divergir delas, se assim o desejarem. Algumas regiões exigem aprovação prévia da agência ou de um superintendente do governo antes de conceder um desvio. Em algumas localidades, agências de classificação foram estabelecidas por entidades governamentais para supervisionar as agências de classificação de seguros e garantir a conformidade legal e a justiça.
A compensação do trabalhador, chamada Work Cover na Austrália, é um programa obrigatório na Europa, Canadá, Austrália, Estados Unidos e outras regiões. Os empregadores compram essas apólices para cobrir despesas médicas e salários perdidos para funcionários que sofreram acidentes de trabalho. Uma agência de classificação de seguros de compensação determina as taxas cobradas de uma empresa por esse tipo de seguro. Um dos fatores usados para determinar o custo é a frequência e a gravidade das lesões que tendem a ocorrer naquele setor específico. Uma vez que a compensação do trabalhador paga uma porcentagem do salário a um trabalhador acidentado, as taxas também se baseiam na escala de pagamento dos empregados.
Uma agência de classificação fornece um serviço valioso para seguradoras, investidores e credores. Embora ninguém possa prever eventos futuros, essas agências têm acesso a dados financeiros que o público em geral não pode ver. A supervisão regional e os requisitos para essas agências podem ser diferentes, portanto, é um bom ideal investigar o bureau de classificação que faz a avaliação, bem como a classificação de crédito de um investimento potencial.