Le fonds de roulement est essentiellement le montant d’actifs liquides dont une entreprise a besoin pour faire face à ses dépenses à court terme. Pour déterminer les besoins en fonds de roulement, vous devrez généralement tenir compte des dépenses courantes que vous avez dans le cadre de l’exploitation de votre entreprise ainsi que des dettes que vous devez. Idéalement, vous devriez avoir un fonds de roulement qui dépasse vos dépenses d’exploitation et vos dettes. Si votre fonds de roulement est inférieur au montant dont vous avez besoin, votre entreprise peut faire face à des difficultés financières.
Pour déterminer vos besoins en fonds de roulement, vous devrez généralement tenir compte des dépenses que vous avez pour gérer votre entreprise. Cela comprend des éléments tels que la paie, les stocks et les fournitures nécessaires au bon fonctionnement de votre entreprise. Il peut également inclure des dépenses telles que l’assurance, les taxes et les réparations. Si le remplacement de l’équipement fait partie intégrante de la gestion de votre entreprise ou si vous avez régulièrement besoin de conseils ou de consultations juridiques, ces coûts doivent également être inclus dans vos dépenses.
Vous devrez généralement inclure les dettes lors de la détermination de vos besoins en fonds de roulement. Par exemple, vous pouvez devoir de l’argent pour des prêts commerciaux ou des locations d’équipement. Ces dettes sont généralement prises en compte lorsque vous déterminez le montant d’argent dont vous avez besoin pour assurer le bon fonctionnement de votre entreprise et peut-être même sa croissance.
Une fois que vous avez additionné vos dépenses régulières et vos dettes, vous pouvez additionner les chiffres pour arriver au montant du fonds de roulement dont vous avez besoin. Par exemple, si vos dépenses et vos dettes totalisent 10,000 10,000 $ US (USD), vous aurez besoin d’au moins XNUMX XNUMX $ US en fonds de roulement juste pour honorer vos obligations. Si vous disposez d’un montant inférieur à ce montant, on dit que vous avez un fonds de roulement négatif. Si vous avez ce montant ou plus, par contre, vous avez un fonds de roulement positif.
Bien que vous puissiez déterminer vous-même vos besoins en fonds de roulement, il existe des calculatrices en ligne que vous pouvez utiliser pour obtenir un chiffre réaliste. Pour utiliser ce type de calculatrice, vous devrez généralement entrer un nombre qui représente le montant total de vos actifs qui pourraient être convertis en espèces ainsi qu’un chiffre qui représente le total de vos passifs. Certaines calculatrices peuvent également vous demander de fournir un pourcentage indiquant le niveau de croissance annuel souhaité.
Il n’est pas rare qu’une entreprise dispose d’un fonds de roulement inférieur à ce dont elle a besoin à court terme. Une insuffisance persistante des actifs liquides peut cependant être plus préoccupante. En fait, les investisseurs et les prêteurs peuvent tenir compte des chiffres du fonds de roulement d’une entreprise pour décider d’investir ou de prêter de l’argent.