La ristrutturazione del debito è un processo in cui debitore e creditore scelgono di rielaborare i termini e le condizioni che si applicano a un prestito attualmente in vigore. A volte nota come ristrutturazione del debito, questa strategia viene spesso impiegata quando il creditore e il debitore ritengono che vi siano valide ragioni finanziarie per apportare modifiche a un contratto di prestito esistente. In generale, entrambe le parti ricevono una sorta di beneficio dalla ristrutturazione del debito.
Il processo di ristrutturazione del debito può essere utilizzato sia in contesti privati che commerciali. Con la ristrutturazione del debito aziendale, l’obiettivo è solitamente quello di modificare i termini di rimborso per consentire al debitore di utilizzare meglio le risorse disponibili necessarie per gestire l’attività con profitto. I debitori sono talvolta aperti all’idea di una ristrutturazione del debito aziendale, soprattutto se l’azione coinvolge un cliente di lunga data e la ristrutturazione conserverà il rapporto di lavoro.
La ristrutturazione del debito aziendale può essere utile sia per le piccole imprese che per le grandi società. Come con qualsiasi situazione di prestito, l’uso della ristrutturazione del debito delle piccole imprese è solitamente finalizzato a riorganizzare il debito esistente in modo che le piccole imprese possano fare l’uso più efficiente delle risorse disponibili. Quando il creditore è disposto a modificare i termini di pagamento o altri fattori nel contratto di prestito, l’azione tutela anche gli interessi del creditore, in quanto la ristrutturazione riduce al minimo le possibilità che il debitore in futuro non sia inadempiente.
Per gli individui, l’uso della ristrutturazione del debito può essere uno strumento potente quando si verificano inversioni finanziarie di qualche tipo. Ad esempio, se si perde la principale fonte di reddito e il debitore non è in grado di assicurarsi una nuova fonte di reddito di pari livello, può diventare difficile o addirittura impossibile continuare a pagare il prestito secondo i termini originari. Al fine di prevenire l’insolvenza e tutte le spese associate a tale azione, il creditore potrebbe scegliere di modificare l’importo dei pagamenti mensili o eventualmente modificare lo stesso programma di pagamento nel tentativo di aiutare il debitore a ritrovare una solida base finanziaria.
Fondamentalmente, qualsiasi tipo di ristrutturazione del debito privato o commerciale ha l’obiettivo di mantenere quella che è considerata una relazione desiderabile tra un prestatore e un debitore. Ciò significa proteggere gli interessi finanziari di entrambe le parti e consentire che il rimborso del prestito continui in modo vantaggioso sia per il creditore che per il debitore. Sebbene la ristrutturazione del debito non sia sempre possibile, molti istituti di credito considerano questa possibilità una valida alternativa all’insolvenza dei prestiti e alla possibilità di non essere in grado di riscuotere più di una parte dell’importo dovuto.
Smart Asset.