La frase per diem è un termine latino che significa “per un giorno” in inglese. In finanza, l’interesse giornaliero si riferisce semplicemente all’importo totale degli interessi maturati o guadagnati su un prestito su base giornaliera. Viene calcolato dividendo l’importo totale degli interessi annuali addebitati su un prestito per il numero totale di giorni dell’anno solare.
Ad esempio, supponiamo che qualcuno stipuli un prestito per $ 100,000 dollari USA (USD) a un tasso di interesse annuo del 5%. Per capire quale sarebbe l’importo dell’interesse giornaliero, si applicherebbe la seguente formula: importo totale del prestito moltiplicato per il tasso di interesse, diviso per 365 giorni. In questo esempio, il mutuatario moltiplicherà l’importo del prestito di $ 100,000 USD per il tasso di interesse del 5% per un totale di $ 5,000 USD. Il mutuatario dividerebbe quindi i $ 5,000 USD per 365 giorni per ottenere l’interesse giornaliero di $ 13.70 USD.
I tassi di interesse giornalieri si alzano principalmente nel contesto dei mutui quando un acquirente chiude in un giorno diverso dal primo del mese. In questo caso, l’interesse giornaliero è normalmente quello che l’acquirente è tenuto a pagare alla chiusura prima che il prestatore prenda in consegna la nota. Poiché la maggior parte delle società di prestito ipotecario calcola i prestiti dal primo del mese, un tasso giornaliero aiuta a semplificare l’amministrazione del prestito prima che il prestatore inizi ufficialmente a servire il mutuo. In sostanza, è un pagamento di interessi effettuato dall’acquirente sul prestito prima che l’acquirente inizi ufficialmente a effettuare i pagamenti.
Se un prestito si chiude il 27 marzo, ad esempio, la prima rata del mutuo dell’acquirente dovrebbe normalmente essere pagata il 1° maggio e tale pagamento includerebbe tutti gli interessi per il mese di aprile. L’acquirente sarebbe tenuto a pagare gli interessi giornalieri per le date rimanenti di marzo: 28, 29, 30 e 31 marzo. L’importo degli interessi giornalieri dovuti sarebbe calcolato utilizzando la formula di cui sopra. In generale, l’acquirente sarebbe responsabile del pagamento dell’importo totale degli interessi giornalieri come parte dei costi di chiusura.
È importante notare che l’interesse giornaliero non è la stessa cosa dell’interesse che viene capitalizzato giornalmente. L’interesse composto si presenta generalmente nel contesto degli investimenti piuttosto che nel contesto del prestito di denaro. Con l’interesse composto, gli interessi vengono guadagnati sul denaro iniziale investito e sugli interessi già accumulati. Quando l’interesse è composto giornalmente, un investitore guadagna interessi ogni singolo giorno.
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