Un cash out di rendita è un tipo di transazione finanziaria che comporta la scelta di ricevere il valore totale della rendita in una somma forfettaria piuttosto che in una serie di pagamenti per un periodo di tempo. Questo approccio viene talvolta utilizzato con insediamenti strutturati, eredità, pagamenti da una polizza assicurativa o anche con il processo di ritiro di tutti i proventi da un piano pensionistico in una sola volta. Mentre questo tipo di transazione può essere praticabile in determinate situazioni, andare con una rendita in contanti può presentare alcune difficoltà, soprattutto in termini di tassazione.
Uno dei principali vantaggi di una rendita è la possibilità di godere di un flusso costante di reddito per un periodo di tempo. In genere, le attività sottostanti la rendita continuano a generare entrate che aiutano ad alimentare quel flusso di reddito. Finché tali attività stanno andando bene, è probabile che l’investimento nella rendita sia sicuro e consenta al destinatario o beneficiario di ricevere tali benefici per un certo numero di anni. Se tali attività perdono improvvisamente valore e minacciano di minare il flusso di reddito, la scelta di un prelievo di rendite può essere una soluzione logica, poiché i proventi del prelievo potrebbero essere collocati in qualche altro tipo di piano che mostra più promesse di generare un reddito continuo .
Ci sono altre situazioni che possono innescare la necessità di considerare un’annualità in contanti. Le difficoltà finanziarie da parte del destinatario possono richiedere la liquidazione di alcuni beni, compreso un programma di rendite. Sebbene questo metodo elimini una fonte di reddito futuro, la misura potrebbe essere necessaria per prendersi cura di bisogni immediati che non possono essere gestiti in nessun altro modo. In genere, i consulenti finanziari esorteranno le persone a esplorare tutte le altre opzioni per la gestione dei debiti urgenti prima di stabilirsi su un prelievo di rendita.
Oltre ad eliminare una fonte di reddito futuro, il prelievo di rendita può anche presentare alcuni potenziali problemi che dovrebbero essere considerati prima che il prelievo sia mai avviato. La responsabilità fiscale è un esempio. Prima di scegliere di incassare un’annualità, è importante determinare cosa farebbe quel pagamento forfettario in termini di incidenza sulle imposte dovute per il periodo fiscale corrente. In alcuni casi, la strategia sposterebbe efficacemente il beneficiario in una fascia fiscale più alta, creando un debito fiscale più ampio. Questo può essere spesso evitato organizzando di reinvestire il pagamento in un altro piano che consente il differimento delle tasse fino a quando non vengono effettuati i prelievi.
Smart Asset.