Le risorse nascoste sono attività finanziarie come azioni, obbligazioni o conti bancari che non sono adeguatamente divulgate in normali situazioni contabili. Generalmente, i beni sono nascosti come mezzo per fornire al proprietario una sorta di sicurezza finanziaria che non è immediatamente evidente a coloro che hanno accesso agli altri beni del proprietario. Una delle ragioni più comuni per la creazione di beni nascosti è il tentativo di una o entrambe le parti in un’azione di divorzio di incanalare denaro e altre risorse in conti nascosti, impedendo di fatto che tali beni vengano considerati quando i beni della coppia sono divisi nel divorzio insediamento.
Scoprire risorse nascoste a volte può essere molto difficile. Le persone con esperienza nel seguire indizi piccoli ma significativi possono spesso rintracciare risorse che sono state nascoste in conti offshore o in altri luoghi. Ciò può essere particolarmente importante in situazioni in cui un matrimonio o un qualche tipo di partnership commerciale viene sciolto, poiché entrambe le parti possono effettivamente avere un diritto su tali beni.
Esistono diversi modi per individuare e recuperare risorse nascoste. Un approccio di base è quello di cercare indizi trovati su vecchie dichiarazioni dei redditi. Se le risorse compaiono nella documentazione, ma sembrano essere semplicemente scomparse, ci sono buone probabilità che tali risorse siano state incanalate in una sorta di account che non è documentato nei registri finanziari correnti. Negli Stati Uniti è possibile richiedere copie delle vecchie dichiarazioni dei redditi, a pagamento. Tieni presente che possono essere necessari fino a sessanta giorni per la ricezione delle copie, il che può essere o non essere sufficiente per identificare le risorse nascoste e agire per rivelarle.
Un altro approccio alla ricerca di risorse nascoste comporta l’esplorazione di vecchi rendiconti finanziari. Osservando i dettagli inclusi in un estratto conto di risparmio, un estratto conto di una carta di credito o anche gli estratti conto che descrivono in dettaglio l’attività di investimento, può essere possibile identificare i casi in cui sono stati effettuati trasferimenti che sembrano sospetti. Indagando sulla natura di tali trasferimenti, è possibile determinare se tali beni compaiono altrove nei registri finanziari disponibili o se i beni sono stati trasferiti in un conto nascosto.
Un’altra possibile modalità di identificazione dei beni nascosti è l’estrema attenzione all’attività degli sportelli bancomat documentata sugli estratti conto. Se c’è un improvviso aumento dell’attività, o un’attività che sembra in qualche modo fuori dal comune, c’è la possibilità che il denaro venga prelevato e messo in un conto nascosto. In alcuni casi, i fondi prelevati possono essere utilizzati in parte per garantire i servizi di qualcuno che aiuta a nascondere beni come gioielli, opere d’arte o altri investimenti.
Un’ultima risorsa che può essere utile per identificare l’esistenza di beni nascosti è un rapporto di credito. Le voci sulla relazione possono indicare l’esistenza di crediti o altri conti finanziari che non sono stati rivelati al coniuge o al partner commerciale. A seconda della natura di questi conti, possono contenere beni nascosti che dovrebbero essere divisi tra entrambe le parti come parte del matrimonio o dello scioglimento della partnership commerciale.
Smart Asset.