Wenn ein Verdächtiger der Unterschlagung angeklagt wird, sollte er nach Möglichkeit alle finanziellen Unterlagen zusammentragen, die sich auf den Fall beziehen. Wenn es sich bei der Anklage um eine große Geldsumme handelt, die schwerwiegende Folgen haben kann, kann es eine gute Idee sein, einen Strafverteidiger zu beauftragen, der auf Finanz- oder Wirtschaftskriminalität spezialisiert ist. Er oder sie wird dem Angeklagten wahrscheinlich raten, eine Liste von Zeugen zu erstellen, die aussagen könnten, wenn der Fall vor Gericht kommt. Ein kompetenter Anwalt rät dem Mandanten in der Regel, außerhalb seiner Anwesenheit keine Aussagen zu dem Fall zu machen. Eine weitere nützliche Taktik ist die Zusammenstellung einer Liste anderer Mitarbeiter, die Zugang zu Geldern und Eigentum hatten.
Dokumente liefern physische Beweise dafür, was sich herausgestellt hat, um eine Person, die der Unterschlagung angeklagt ist, verdächtig zu machen. Kopien von Kontoauszügen und Einzahlungsscheinen können genau zeigen, wann Gelder auf Bankkonten ein- und abgebucht wurden. Jeder andere finanzielle Papierkram, wie Kreditkartenabrechnungen und Quittungen, können ebenfalls nützlich sein, um einen Papierweg über die finanziellen Aktivitäten des Arbeitgebers zu erstellen.
Andere relevante Dokumente können Kaufaufträge sein, die von dem Verdächtigen oder anderen Mitarbeitern bearbeitet wurden, und Papiere, die dem Beklagten die Erlaubnis geben, das Geld des Arbeitgebers auszugeben. Diese Beweise könnten auch zeigen, dass Transaktionen von einer anderen Person als der der Veruntreuung angeklagten Person getätigt wurden. Alle schriftlichen Beweise, die zeigen, dass andere Mitarbeiter Zugang zu Geld oder Eigentum hatten, oder Papierkram, der Diskrepanzen in den Kontoständen erklären könnte, sollten ebenfalls aufbewahrt werden.
Beweise gegen jemanden, der der Unterschlagung angeklagt ist, können Indizien oder physische Beweise sein. Unter Veruntreuung versteht man die Verwendung von Geldern oder Eigentum einer anderen Person zum persönlichen Vorteil. Es stellt eine Verletzung des Vertrauens dar, das einer Person im Umgang mit Vermögenswerten eines Unternehmens oder einer Einzelperson entgegengebracht wird, und umfasst den Zugang zu Kreditkarten. Auch der Missbrauch von Geld oder Eigentum, das einem Verwandten gehört, kann als Unterschlagung bezeichnet werden.
Wenn eine Person der Veruntreuung angeklagt wird, ist es oft hilfreich, Zeugen beizuziehen, die zu ihrer Verteidigung aussagen können. Diese Zeugen können Personen sein, die mit den finanziellen Mängeln im Buchhaltungssystem eines Arbeitgebers vertraut sind, und ihre Aussage könnte dem Angeklagten zugute kommen. Andere Zeugen könnten den Charakter und die Ehrlichkeit des Angeklagten bestätigen. Vorgesetzte aus früheren Beschäftigungen, religiöse Führer und andere prominente Persönlichkeiten des öffentlichen Lebens geben manchmal gute Zeugen ab.
Ein fähiger Verteidiger kann mit einer Person, die der Unterschlagung beschuldigt wird, zusammenarbeiten, um Verteidigungsstrategien zu entwerfen. Der Anwalt kann möglicherweise auch einen Tarifvertrag ausarbeiten, der die Anklage auf geringere Straftaten reduziert. In den meisten Regionen stellen psychische Probleme, Stress oder Drogen- oder Alkoholsucht keine tragfähigen Abwehrmaßnahmen gegen Unterschlagung dar. Ein qualifizierter Anwalt untersucht in der Regel mögliche Verteidigungsmöglichkeiten und erklärt dem Verdächtigen Optionen.
Die Strafen für Veruntreuung variieren je nach Region, beinhalten jedoch in der Regel eine Entschädigung an das Opfer. Die Strafen richten sich in der Regel nach der Höhe des Geldes oder des Eigentums, das ohne Erlaubnis entnommen wurde. Bei Straftaten, die über einen längeren Zeitraum begangen wurden und die mit erheblichen Summen verbunden sind, können Gefängnis- und Geldstrafen verhängt werden. In einigen Gebieten werden die Strafen erhöht, wenn das Opfer älter oder geistig behindert war oder öffentliche Gelder gestohlen wurden.