Le cash pooling est une strat?gie de gestion financi?re que les entreprises utilisent parfois pour regrouper des liquidit?s et d’autres titres dans une sorte de compte central ou d’entonnoir ?conomique, maximisant ainsi la capacit? de tirer le meilleur parti de ces actifs. Dans le m?me temps, cette approche peut ?galement aider ? r?duire les co?ts associ?s ? ces actifs, y compris divers types de frais de compte. Lors de l’examen d’une strat?gie de mise en commun de tr?sorerie, il est important d’?valuer correctement les avantages de la consolidation pour l’entreprise, les responsabilit?s potentielles pouvant survenir et, en fin de compte, si l’approche en vaut la peine.
Une astuce simple pour envisager la cr?ation d’une approche de cash pooling est de bien regarder comment les actifs sont organis?s actuellement. Identifiez les avantages de cet arrangement actuel, en termes de facilit? d’acc?s ? ces avoirs, tout int?r?t ou rendement qui est tir? de ces actifs, et en g?n?ral quels avantages sont tir?s de cet arrangement. Consid?rez ?galement tous les co?ts ou passifs qui sont encourus avec la situation actuelle. L’objectif est de comprendre exactement ce qui est gagn? avec l’arrangement actuel, et ce qui pourrait ?ventuellement ?tre restructur? pour minimiser les co?ts et augmenter les rendements.
Une fois que les avantages et les inconv?nients de la strat?gie financi?re actuelle sont identifi?s, envisagez les options de consolidation de ces actifs en un ou deux pools de tr?sorerie. L’id?e ici est de d?terminer lesquels des actifs pourraient facilement ?tre plac?s dans un pool et offrir plus d’avantages qu’auparavant, sans d?clencher de d?penses ou de passifs suppl?mentaires. Cette partie du processus n?cessitera souvent le d?veloppement de plusieurs sc?narios diff?rents pour le pool, puis la projection du r?sultat de la mise en ?uvre de chacun. Les projections peuvent ?tre utilis?es comme comparaisons avec l’arrangement actuel des actifs et d?cider si cette strat?gie particuli?re de mise en commun de tr?sorerie est dans le meilleur int?r?t de l’entreprise.
?tant donn? que l’id?e g?n?rale du cash pooling est de r?organiser les actifs au mieux, il peut ?tre n?cessaire de consid?rer plusieurs configurations diff?rentes du pool afin de vraiment d?terminer ce qui doit et ne doit pas ?tre fait. Il est tr?s possible que l’approche unique bas?e sur l’utilisation d’un compte central avec une institution ne produise pas de r?sultats souhaitables, tandis que travailler avec une institution diff?rente produirait des r?sultats beaucoup plus attrayants. Ne pr?sumez pas que si un mod?le avec une institution particuli?re n’est pas viable, travailler avec une autre banque ou une autre institution ne fonctionnerait pas. Au lieu de cela, envisagez m?thodiquement plusieurs sc?narios diff?rents avant de d?cider si et comment structurer le pool de tr?sorerie, et en fin de compte, les actifs peuvent ?tre positionn?s de la meilleure mani?re possible.
SmartAsset.