Le détournement de fonds criminel est l’acte de voler des biens ou d’autres actifs. La personne qui vole est généralement une personne de confiance pour sécuriser ces actifs ou en assurer le suivi. Elle est considérée comme une fraude financière et implique généralement un certain degré de préméditation. La personne qui commet un détournement de fonds criminel a généralement conçu une sorte de plan pour dissimuler le processus afin qu’il ne soit pas pris en flagrant délit. Le détournement de fonds criminel peut être commis à très petite ou à grande échelle, selon le montant ou la taille des avoirs détournés ou la mesure dans laquelle le détourneur a volé les avoirs.
La définition du détournement de fonds criminel peut être délicate et elle varie d’une situation à l’autre. La personne qui commet le crime doit voler en connaissance de cause les biens sur lesquels elle n’a aucun droit légitime. Le criminel doit avoir commis le crime tout en sachant que la propriété n’était pas la sienne. Le criminel doit avoir sciemment empêché le véritable propriétaire de l’actif ou de la propriété d’utiliser ou d’obtenir sa propriété. L’aspect le plus important du détournement de fonds criminel est que le criminel ou le prétendu criminel doit avoir été en possession légale de la propriété au moment du crime. Si le criminel n’avait pas la possession légale de la propriété, le crime est considéré comme un larcin et non un détournement de fonds.
Un exemple de détournement de fonds criminel serait un banquier siphonnant des fonds de clients. En recevant l’argent du client, le banquier a légalement la possession de cet argent. S’il siphonne de l’argent du dépôt de ce client dans ses propres poches ou comptes, l’acte est considéré comme un détournement de fonds. Un autre exemple impliquerait l’utilisation de ces fonds à d’autres fins non définies par le véritable propriétaire. Si le propriétaire des fonds dépose l’argent sur un compte et que la banque ou le banquier utilise ces fonds à d’autres fins, cela est considéré comme un détournement de fonds.
Le détournement de fonds peut être un crime délicat à réaliser, et la plupart des fraudeurs doivent falsifier des documents afin de continuer à détourner des fonds. Les escrocs qui réussissent détournent souvent des biens ou des fonds sur une longue période de temps, de sorte que les pertes ne sont pas immédiatement perceptibles, bien que d’autres escrocs puissent prendre des biens ou des actifs sous forme de sommes forfaitaires importantes. Les sociétés fictives sont souvent utilisées dans le détournement de fonds ; de fausses factures peuvent être envoyées à une entreprise et payées avec des chèques d’entreprise. Ces chèques sont ensuite encaissés par une société qui n’existe pas, utilisant ainsi les fonds à des fins autres que celles prévues.