O que é análise abrangente?

A análise abrangente, no mundo financeiro, refere-se à análise completa de todos os aspectos relevantes das operações financeiras de uma empresa. O objetivo dessa análise é fornecer uma imagem completa da situação financeira de uma empresa, tanto no tempo atual quanto projetada para o futuro. A realização de uma análise abrangente requer a coleta de todas as informações dos relatórios financeiros de uma empresa, incluindo o relatório mais recente e também os relatórios do passado. Essas informações são usadas para calcular índices financeiros, que são métricas usadas para medir diferentes aspectos das operações de uma empresa e compará-los com empresas semelhantes no mesmo setor.

Quando os investidores decidem quais empresas merecem seu capital, eles costumam fazer um exame rigoroso das informações financeiras da empresa. Dessa forma, eles podem decidir melhor se uma empresa é ou não um investimento válido. Da mesma forma, as próprias empresas podem desejar descobrir como seus números se comparam a outros concorrentes no mesmo setor. Uma análise abrangente pode atingir esses objetivos dissecando todos os aspectos dos dados financeiros de uma empresa.

Um fator importante a se considerar ao realizar uma análise abrangente em uma empresa é que os resultados serão tão precisos quanto os dados que vão para eles. Isso é especialmente verdadeiro quando se tenta projetar a situação financeira de uma empresa em algum momento no futuro. Uma vez que quaisquer previsões futuras podem ser apenas aproximações, os dados por trás dessas estimativas devem ser extremamente precisos para evitar suposições incorretas.

Depois que todos os dados são coletados, a próxima etapa em uma análise abrangente é chegar a índices financeiros. Esses índices geralmente pegam uma informação financeira e a dividem em outra para chegar a uma proporção. Os índices podem ser usados ​​para interpretar a força de praticamente todos os aspectos importantes das operações financeiras de uma empresa, incluindo sua lucratividade, liquidez, níveis de dívida, fluxo de caixa e assim por diante.

Essas proporções, no entanto, têm pouca importância como números simplesmente brutos. Saber, por exemplo, que uma empresa pode pagar todas as suas dívidas atuais e ainda ter 20% do valor original de seus ativos intactos não significa muito sem algum contexto para julgá-lo. É por isso que uma das etapas finais da análise abrangente deve ser comparar esses índices com os índices de outros líderes financeiros do mesmo setor. Essa comparação dará uma ideia de onde a empresa está prosperando e quais áreas precisam ser melhoradas.