Uma anuidade dividida é uma estratégia de investimento que contém pelo menos duas anuidades trabalhando juntas para atingir um determinado propósito. O objetivo de uma anuidade dividida é fornecer um fluxo de renda e reconstruir o principal ao mesmo tempo. Isso é feito investindo em uma anuidade imediata e em uma anuidade diferida ao mesmo tempo, com um pagamento de prêmio inicial. Uma anuidade paga a receita, enquanto a outra gera juros para reconstruir o principal para o valor original investido. Essa estratégia tem vários benefícios e algumas desvantagens.
Ao investir em uma anuidade dividida, dois tipos de anuidade são adquiridos, sendo um deles uma anuidade imediata de prêmio único. Prêmio único significa que ele é comprado com uma única quantia, em vez de fazer pagamentos, enquanto uma anuidade imediata é aquela que começa a ser paga no momento da compra, sem período de espera. Dessa forma, o investidor pode começar a receber de imediato os rendimentos de seu investimento.
O outro tipo de anuidade adquirida ao usar uma estratégia de anuidade dividida é uma anuidade fixa diferida. Diferido significa que os pagamentos da anuidade estão atrasados por um período definido escolhido pelo investidor, e o termo fixo refere-se ao fato de que o período de atraso é fixo e não pode ser alterado. O dinheiro da anuidade diferida simplesmente permanece e cresce. O período de tempo é calculado de forma que todo o principal usado para financiar as duas anuidades seja substituído por este crescendo a uma taxa de juros fixa.
Ambas as anuidades em uma estratégia de anuidade dividida têm prazos limitados. Eles são cuidadosamente calculados para terminar ao mesmo tempo, uma vez que o principal original tenha sido restaurado. Uma vantagem de a anuidade imediata também ser limitada pelo prazo é que isso permite pagamentos maiores com o único investimento. Os pagamentos de uma anuidade vitalícia seriam muito menores. Terminado o prazo, o principal restaurado pode ser investido novamente em outra anuidade parcelada ou de outra forma que beneficie o investidor.
A estratégia de usar uma anuidade dividida é conservadora, muitas vezes comercializada para aposentados, mas é ideal para aqueles que estão preocupados em sobreviver ao dinheiro. Uma desvantagem é que o fluxo de receita gerado será muito menor do que se todo o investimento gerasse a receita. No entanto, quando o prazo é concluído, todo o principal é restaurado e pode ser investido novamente. Existem também vários benefícios fiscais para a estratégia, a maior parte de cada pagamento da anuidade imediata é isenta de impostos porque é o retorno do principal, e os juros sobre a anuidade diferida são impostos diferidos.