Uma taxa inicial é qualquer tipo de taxa que deve ser paga no início de um negócio, em vez de permitir que essas taxas sejam avaliadas e devidas posteriormente. Taxas desse tipo são comuns em vários ambientes, incluindo contratos de serviço, negócios com empreiteiros independentes, compra de fundos mútuos e até mesmo uma negociação de hipoteca entre um credor e um devedor. A gama de taxas que devem ser pagas no início varia, dependendo da natureza das taxas, dos padrões do setor e, em alguns casos, até mesmo de leis e regulamentos que regem tipos específicos de transações.
A avaliação de uma taxa inicial é comum no setor de empréstimos hipotecários. Isso é verdadeiro em situações que envolvem a interação direta entre um credor e o requerente, bem como em cenários em que um corretor de hipotecas atua como intermediário. Com o primeiro acordo, o credor normalmente agrupará certas taxas diretamente no valor principal do empréstimo, permitindo efetivamente que o mutuário pague essas taxas ao longo do tempo. Outras taxas, muitas vezes relacionadas com serviços prestados pelo credor em nome do mutuário, serão devidas antecipadamente e deverão ser pagas integralmente para que o acordo hipotecário possa prosseguir.
Com um corretor envolvido no acordo de hipoteca, a taxa inicial pode envolver encargos avaliados pelo corretor e pagáveis pelo mutuário. Normalmente, essas são taxas que ajudam a compensar as despesas que o corretor incorre ao tentar ajudar potenciais compradores de casas a encontrar credores dispostos a trabalhar com eles. Os encargos são geralmente discriminados, mas apresentados como uma única taxa inicial que o mutuário paga diretamente ao corretor.
O conceito de taxa inicial também é comum entre investidores que desejam participar de um fundo mútuo. Aqui, o fundo mútuo definirá o valor da taxa com base nas tarefas necessárias para que o investidor compre o fundo. Como o nome indica, o investidor oferecerá o valor da taxa ao fundo mútuo no início do relacionamento, em vez de ter a opção de liquidar a taxa em uma data posterior.
Existem outras configurações nas quais uma taxa inicial pode ser avaliada. Os contratados independentes às vezes exigem esse tipo de taxa antes de realmente começarem a se envolver em tarefas em nome de um cliente, geralmente quando há algum tipo de preparação prévia ou pesquisa que deve ser feita para executar essas tarefas. Dependendo dos termos e condições que regem o acordo contratual, a taxa pode ser não reembolsável, o que significa que mesmo que o cliente opte por romper o relacionamento, o contratante não precisa devolver a taxa inicial.