As estratégias de proteção de ativos são métodos para proteger dinheiro e vários tipos de propriedade de credores, impostos e ações judiciais. Diferentes estratégias incluem a criação de planos de aposentadoria, relações de confiança e entidades comerciais. Advogados e outros profissionais especializados em planejamento imobiliário, direito tributário e estratégias de proteção de ativos usam uma combinação de métodos para ajudar os clientes a proteger sua renda. As estratégias de proteção de ativos variam de acordo com as leis de cada jurisdição.
Os advogados que desenvolvem estratégias de proteção de ativos às vezes usam planos de aposentadoria para proteger os ativos. Nos Estados Unidos, por exemplo, a lei protege tipos específicos de planos de aposentadoria de ações judiciais, o que significa que um tribunal não pode forçar uma pessoa a sacar dinheiro de um plano de aposentadoria para pagar uma sentença. Os planos que podem se qualificar são IRAs ou planos de pensão e planos 401 (k). Esses planos geralmente estão disponíveis por meio do empregador do cliente. Um funcionário paga uma certa porcentagem de seu salário em um plano que rende juros e seu empregador geralmente iguala a contribuição.
As estratégias de proteção de ativos geralmente incluem instrumentos de confiança. Um trust é uma entidade legal que detém ativos para o benefício de uma ou mais pessoas chamadas de beneficiários. Uma pessoa chamada de instituidor deposita seus ativos em um fideicomisso com instruções específicas a um administrador. Um fiduciário é um indivíduo, um banco ou uma empresa que administra o dinheiro depositado no trust. Um administrador deve administrar os ativos de acordo com as instruções do instituidor.
Apenas certos tipos de instrumentos de confiança podem funcionar como ferramentas eficazes nas estratégias de proteção de ativos. Por exemplo, em um trust irrevogável, as leis proíbem qualquer pessoa de remover os ativos colocados no trust. Isso significa que um tribunal não pode ordenar que o instituidor ou o fiduciário entreguem os ativos para pagar uma sentença. Existem vários tipos de instrumentos de confiança, e cada um funciona de forma diferente com base na jurisdição. Portanto, é importante consultar um advogado com experiência em estratégias de proteção de ativos e instrumentos de fideicomisso.
As estratégias de proteção de ativos também podem envolver uma entidade comercial, como uma corporação, sociedade limitada ou uma sociedade de responsabilidade limitada (LLC) para proteger os ativos. Uma estrutura como uma LLC permite que alguém conduza um negócio enquanto protege seus ativos pessoais contra responsabilidades. Claro, outra pessoa ou empresa pode processar uma entidade comercial e obter uma sentença contra essa entidade. Os membros da LLC ou dirigentes corporativos, entretanto, geralmente não são responsáveis por fazer o julgamento pessoalmente. A lei pode atingir os bens pessoais dos proprietários apenas em circunstâncias muito limitadas e raras.