As leis fiscais na maioria dos países permitem que as pessoas com renda auferida economizem para a aposentadoria, investindo parte de seus salários em contas de aposentadoria com imposto diferido. Os empregadores geralmente operam planos de pensão de empregados que geralmente são financiados com uma combinação de contribuições do empregador e dos empregados. Existem tipos de contratos de seguro nos quais os prêmios aumentam com impostos diferidos que os investidores podem utilizar para economizar para a aposentadoria, enquanto algumas pessoas tentam levantar dinheiro para os anos de aposentadoria, investindo em imóveis e commodities.
Nos Estados Unidos, os contribuintes podem investir uma parte de sua renda tributável em contas denominadas Contas de Aposentadoria Individual. Existem planos semelhantes em outros países e as contribuições normalmente são dedutíveis do imposto de renda. Os investidores só precisam pagar impostos sobre os fundos quando os resgates são feitos e, desde que isso não ocorra antes da idade de aposentadoria designada, os titulares de contas só pagam imposto de renda ordinário sobre os ganhos. Se os fundos forem retirados antes da idade de aposentadoria designada, as penalidades serão aplicadas ao principal e aos rendimentos.
Os planos de pensão do empregador normalmente envolvem o investimento de uma parte dos ganhos antes dos impostos de um funcionário em uma conta de imposto diferido contendo fundos mútuos. Em muitos lugares, os empregadores podem fazer contribuições equivalentes para esses planos. Algumas empresas permitem que os funcionários economizem para a aposentadoria investindo em ações da empresa. Para incentivar a participação dos funcionários, os empregadores geralmente dão ações adicionais aos funcionários que participam integralmente de tais planos. Planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador são geralmente inacessíveis às pessoas até que atinjam a idade de aposentadoria, mas nos casos em que retiradas prematuras podem ser feitas, penalidades fiscais são aplicadas sobre as retiradas de principal e juros.
Os contratos de seguro, como anuidades, são projetados para fornecer às pessoas um fluxo de renda vitalício. Muitos investidores fazem contribuições anuais para anuidades a fim de economizar para a aposentadoria. As anuidades começam com uma fase de acumulação, que dura vários anos, durante a qual o proprietário da anuidade pode fazer pagamentos periódicos de prêmio. No final da fase de acumulação, o contrato é anuitizado e o titular da anuidade passa a receber pagamentos mensais de rendimentos. Os investidores costumam usar contratos de anuidade como forma de criar renda de aposentadoria complementar.
As leis tributárias freqüentemente limitam a capacidade das pessoas de investir fundos designados como dinheiro de aposentadoria em compras de bens imóveis ou commodities. Apesar dos benefícios fiscais disponíveis com contas de aposentadoria designadas, alguns investidores optam por comprar imóveis periodicamente em vez de investir em contas de aposentadoria durante seus anos de trabalho e, em seguida, vender a propriedade quando se aposentarem. Os investidores que não confiam em investimentos como fundos mútuos e ações geralmente investem em ouro e prata porque essas commodities tendem a manter o valor com o tempo. As commodities são vendidas um pouco antes da idade de aposentadoria e são investidas em contas líquidas das quais os investidores podem obter renda.
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